Luận Văn Tìm hiểu về hoạt động rửa tiền trên thế giới và những ñề xuất cho Việt Nam

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU
LỜI MỞ ĐẦU . 1

Chương I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ “RỬA TIỀN” 4

1. Tóm tắt lịch sử của các hoạt ñộng rửa tiền . 4

2. Cơ sở lý thuyết- ñịnh nghĩa về các hoạt ñộng rửa tiền . 6

2.1. ðịnh nghĩa theo quan ñiểm các nhà tội phạm học 6

2.2. ðịnh nghĩa theo quan ñiểm kinh tế học .6

2.3. ðịnh nghĩa theo cơ sở pháp luật . 7

3. Quy trình rửa tiền . 10

4. Phương thức, thủ ñoạn rửa tiền . 12

5. Hậu quả chung của “rửa tiền . 14

6. Thông tin chung về nạn rửa tiền tại một số quốc gia trên thế giới 17

6.1. Mỹ- quốc gia có nạn rửa tiền xuất hiện sớm nhất trên thế giới 17

6.2. Rửa tiền – Hiện tượng toàn cầu 29

Chương II: TÌM HIỂU HOẠT ðỘNG RỬA TIỀN TẠI VIỆT NAM 32

1. Khái quát chung 32

2. Các phương thức, thủ ñoạn rửa tiền ñiển hình diễn ra tại Việt Nam 33

2.1. Phương thức rửa tiền của bọn tội phạm qua hệ thống ngân hàng

Việt Nam 33

2.2. Phương thức rửa tiền của bọn tội phạm thông qua thị trường bất ñộngsản 36

2.3. Phương thức rửa tiền của bọn tội phạm thông qua các hình thức tài trợ thương mại 38

3. Các vụ án rửa tiền và nghi ngờ có dấu hiệu rửa tiền ñược phát hiện ở

Việt Nam 41

3.1. Vụ án tội phạm nước ngoài vào Việt Nam ñể lừa ñảo tín dụng 41

3.2. Hành vi rửa tiền trong vụ tham ô xăng dầu tại Công ty Chế biến kinh doanh các sản phẩm dầu mỏ (ñơn vị chủ quản của Xí nghiệp xăng dầu dầu

khí Vũng Tàu) 41

3.3. Vụ án tội phạm nước ngoài dùng chứng từ giả mở tài khoản tại các NHVN ñể

thực hiện các giao dịch chuyển tiền . 42

3.4. Vụ án rửa tiền xuyên quốc gia ñầu tiên tại Việt Nam . 42

4. Nguyên nhân 43

4.1. Do đặc điểm nền kinh tế Việt Nam 43

4.2. Do cơ chế hoạt ñộng của thị trường chứng khoán còn lỏng lẻo . 48

4.3. Do hệ thống pháp luật tài chính, ngân hàng còn chưa ñược hoàn

thiện 48

4.4. Do một số quỹ đầu tư nước ngoài vào Việt Nam còn mờ ám, chưa được công khai, minh bạch . 43

5. Luật áp dụng trong cuộc chiến chống nạn rửa tiền tại Việt Nam 51

5.1. Bối cảnh ra ñời nghị ñịnh 74 về phòng chống rửa tiền 52

5.2. Một số nhận xét về nghị ñịnh 74 . 53

6. Tổng kết 57

Chương III: MỘT SỐ BIỆN PHÁP GÓP PHẦN PHÒNG CHỐNG TỘI PHẠM RỬA TIỀN HIỆN NAY ĐANG ĐƯỢC ÁP DỤNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ NHỮNG KIẾN NGHỊ VỚI VIỆT NAM .58

1. Một số biện pháp góp phần chống tội phạm rửa tiền hiện nay ñang ñược áp dụng trên thế giới .58

1.1. Các biện pháp kĩ thuật và ñào tạo 58

1.2. Các sáng tạo hỗ trợ ña phương 60

1.3. Xây dựng các tổ chức quốc tế về phòng chống rửa tiền 62

2. Sự cần thiết của luật pháp về chống rửa tiền ở Việt Nam và ñịnh hướng phát triển chống rửa tiền .63

2.1. Sự cần thiết của luật pháp về chống rửa tiền ở Việt Nam 63

2.2. dịnh hướng phát triển 66

3. Các kiến nghị với Việt Nam 70

3.1. Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .70

3.2. Với hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam .71

KẾT LUẬN 85

TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC