Luận Văn Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro đối với phương thức tín dụng chứng từ tại VPBank

có vấn đề về tài liệu: liên hệ nick yahoo: belong2266


1. Lý do chọn đề tài:

Trong thời đại ngày nay, sự phát triển của nền kinh tế gắn liền với các hoạt động

kinh tế xã hội, thị trường ngày càng mở rộng và phát triển trong mối quan hệ kinh tế

khu vực và quốc tế. Đây là điều kiện thuận lợi để phát triển thương mại và các hoạt

động dịch vụ của ngân hàng. Đặc biệt là khi hiện nay Việt Nam đã là thành viên của

tổ chức thương mại thế giới (WTO) và bắt đầu mở cửa thị trường tài chính vào ngày

01/04/2007 theo đúng lộ trình cam kết gia nhập tổ chức thương mại thế giới. Tuy

nhiên, mức độ rủi ro tiềm ẩn cũng gắn liền với các cơ hội do nền kinh tế hội nhập

mang lại.

Vì vậy, VPBank cũng như các ngân hàng thương mại khác không ngừng đầu tư

nâng cao hiệu quả hoạt động của các phương thức thanh toán quốc tế: chuyển tiền,

nhờ thu, tín dụng chứng từ. Tuy nhiên, tín dụng chứng từ không phải là một nghiệp

vụ đơn giản, rủi ro tín dụng chứng từ, nếu xảy ra sẽ có tác động rất lớn và ảnh

hưởng đến sự tồn tại và phát triển cũng như uy tín của ngân hàng đó. Thực tế đã cho

thấy khi xảy ra rủi ro tín dụng chứng từ không chỉ gây thiệt hại cho ngân hàng mà

cả các tổ chức xuất nhập khẩu tham gia phương thức tín dụng chứng từ.

Vì lý do đó với VPBank, một ngân hàng cổ phần có hệ thống chi nhánh trải dài từ

Bắc vô Nam, trải qua 15 năm hoạt động và phát triển bên cạnh những thành tựu đạt

được cũng gặp không ít rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ. Những rủi ro

này gây thiệt hại cho VPBank không chỉ về mặt tài chính mà còn uy tín trên thị

trường quốc tế. Chính vì vậy, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro trong phương thức tín

dụng chứng từ là việc làm cần thiết mà VPBank và các ngân hàng thương mại Việt

Nam cũng như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần quan tâm.


Do vậy, trên cơ sở các tài liệu lý luận về rủi ro, quản trị rủi ro và những kinh

nghiệm thực tế trong quá trình làm việc tại VPBank, tác giả quyết định nghiên cứu

đề tài: “Rủi ro trong tín dụng chứng từ tại VPBank và các biện pháp phòng

ngừa”. Với mong muốn những giải pháp này không chỉ có thể áp dụng tại VPBank

mà còn có thể áp dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.



.

2.4 Các rủi ro thường gặp đối với phương thức tín dụng chứng từ tại

VPBank

Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán chiếm tỷ trọng cao so với các phương

thức thanh toán khác ở VPBank. Đây là phương thức thanh toán thu được nhiều phí

dịch vụ nhất so với các phương thức thanh toán khác nhưng cũng hàm chứa những

rủi ro cho VPBank khi tham gia phương thức này. Do đó, khi xảy ra rủi ro dù là lỗi

của khách hàng hay các ngân hàng tham gia tín dụng chứng từ thì cũng gây ra

những thiệt hại đáng kể về mặt tài chính và uy tín của VPBank. Tuy nhiên, cho đến

nay, VPBank vẫn chưa có một tài liệu chính thức để đánh giá về rủi ro trong

phương thức tín dụng chứng từ. Do đó để đánh giá rủi ro trong lĩnh vực này, tác giả

đã tiến hành điều tra tại các chi nhánh từ 100 người, trong đó có chi nhánh Hồ Chí

Minh và Sài Gòn. Đây là 2 chi nhánh có quy mô hoạt động thanh toán quốc tế lớn

nhất trên toàn hệ thống VPBank. Danh sách các đối tượng khảo sát và kết quả chi

tiết khảo sát được đính kèm ở phần phụ lục. Kế đó, cùng với việc phân tích, đánh

giá các tình huống thực tế, tác giả xin trình bày một cách khái quát các vấn đề rủi ro

như sau:

2.4.1 Đối với thư tín dụng nhập khẩu:

Ở góc độ ngân hàng phát hành, rủi ro phát sinh của VPBank rất đa dạng và phân tán

ở nhiều chi nhánh khác nhau. Do đó, để tập hợp các rủi ro này nhằm mục đích

nghiên cứu một cách có hệ thống cần có sự khảo sát thu thập ý kiến của những nhân

viên trực tiếp thực hiện nghiệp vụ hàng ngày. Thông qua việc khảo sát, tác giả sẽ có

thể nhận biết được những rủi ro thường gặp và đánh giá những ảnh hưởng của các

rủi ro này đối với VPBank. Kết quả khảo sát cho thấy các rủi ro phát sinh do trình

độ nghiệp vụ nhân viên của VPBank và khách hàng. Chi tiết các loại rủi ro và ý

kiến trả lời được thể hiện trong bảng 3 dưới đây: