Tiểu Luận Thực trạng của việc ứng dụng thanh toán Điện tử vào hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng CT Đống Đa

Đề tài: Thực trạng của việc ứng dụng thanh toán Điện tử vào hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng CT Đống Đa


MỤC LỤC​

Chương I: Lí luận chung về thanh toán điện tử


I.MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ THANH TOÁN

1.Dịch vụ thanh toán.

Lịch sử ra đời và phát triển của sản xuất lưu thông hàng hoá gắn liền với sự ra đời và phát triển của tiền tệ và lưu thông tiền tệ.Tiền tệ ra đời với vai trò trung gian trao đổi giữa các loại hàng hoá khác nhau làm cho việc lưu thông và trao đổi hàng hoá ngày càng phát triển.

Gắn liền với quá trình phát sinh và phát triển của các hình thức tiền tệ là quá trình phát sinh phát triển các quan hệ thanh toán tiền tệ phục vụ cho các giao dịch dân sự và thương mại.Hiện nay các quan hệ thanh toán được thực hiện dưới hai hình thức là thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt và thanh toán qua các trung gian thanh toán (sau đây gọi chung là ngân hàng )

- Thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt là hình thc thanh toán mà người có nghĩa vụ chi trả (người mua hàng hoá,người nhận cung ứng dịch vụ .) sử dụng tiền mặt để chi trả cho người thụ hưởng (người bán hàng hoá,người cung ứng dịch vụ .)Hình thức thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt ra đời gắn liền với sự xuất hiện của tiền tệ trong đời sống xã hội.

- Thanh toán qua ngân hàng là việc chi trả không thực hiện trực tiếp giữa người chi trả với người thụ hưởng mà thông qua việc uỷ nhiệm cho ngân hàng thực hiện.Trong thanh toán qua ngân hàng ,các ngân hàng theo yêu cầu của người chi trả thực hiện việc chi trả hộ hoặc yêu cầu của người thụ hưởng thu hộ số tiền mà người thụ hưởng được hưởng.Việc chi trả hộ hoặc thu hộ tiền như vậy mang tính chất là một loại dịch vụ,người ta gọi là dịch vụ thanh toán.

Việc thực hiện dịch vụ thanh toán của ngân hàng có thể sử dụng tiền mặt hoặc không sử dụng tiền mặt Trong đó thanh toán không sử dụng tiền mặt thực chất là nghiệp vụ chi trả được thực hiện bằng cách trích chuyển tài khoản trong hệ thống tín dụng hoặc bù trừ công nợ mà không sử dụng đến tiền mặt.Trong nền kinh tế thị trường, thanh toán qua ngân hàng chủ yếu là thanh toán không dùng tiền mặt. Hình thức thanh toán này một mặt tạo điều kiện cho các ngân hàng thực hiện được các dịch vụ trả tiền với khối lượng lớn một cách nhanh chóng và chính xác, mặt khác tạo điều kiện cho việc tập trung được lượng vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế làm nguồn vốn tín dụng ngắn hạn.

2.Tổ chức thanh toán vốn giữa các ngân hàng .

2.1.Sự cần thiết và ý nghĩa của thanh toán vốn giữa các ngân hàng .

2.1.1 Sự cần thiết của thanh toán vốn giữa các ngân hàng .

- Đối với các chi nhánh ngân hàng cùng hệ thống:

+ Trong thanh toán không dùng tiền mặt được chia thành thanh toán cùng ngân hàng và thanh toán khác ngân hàng .Thanh toán cùng ngân hàng thì không liên quan đến thanh toán vốn giữa các ngân hàng còn trường hợp thanh toán khác ngân hàng nhưng trong cùng hệ thống thì phải có sự chuyển vốn từ ngân hàng phục vụ người mua sang ngân hàng phục vụ người bán.Nền kinh tế càng phát triển thì việc trao đổi hàng hoá không bó hẹp ở một địa phương mà được mở rộng ra khắp các miền của đất nước nên việc thanh toán tiền hàng hoá,dịch vụ giữa người mua và người bán qua haingân hàng khác nhau trở nên cần thiết.

+ Trong nền kinh tế ,việc chuyển cấp vốn,cấp kinh phí,chuyển tiền thực hiện nghĩa vụ ngân sách .diễn ra thường xuyên,liên tục.Điều đó đòi hỏi phải có nghiệp vụ chuyển tiền từ ngân hàng này đến ngân hàng kia để đáp ứng yêu cầu của việc chuyển vốn trong nền kinh tế.

+ Trong phạm vi nội bộ của hệ thống ngân hàng , tổ chức tín dụng có nghiệp vụ điều chuyển vốn,cấp vốn,chuyển nhượng tài sản,nộp khấu hao lên cấp trên,chuyển lãi,lỗ .Điều đó cũng đòi hỏi phải có thanh toán vốn giữa các ngân hàng với nhau.Chẳng hạn điều chuyển vốn trong hệ thống NHNo và PTVN,trong hệ thống NHCTVN,hệ thống NHĐT và PTVN .

- Đối với các chi nhánh ngân hàng khác hệ thống:

Xét về quản lí vốn thì mỗi hệ thống NHTM là một doanh nghiệp hạch toán kinh tế độc lập nên việc quản lí,sử dụng vốn được khép kín trong từng hệ thống NHTM .Chính vì vậy mà việc thanh toán vốn giữa hai chi nhánh ngân hàng khác hệ thống không thể do một NHTM cấp chủ quản đứng lên thanh toán cho hai chi nhánh khác hệ thống mà phải do các ngân hàng tự tiến hành thanh toán vốn với nhau một cách sòng phẳng.

Để phục vụ hoạt động đa dạng của nền kinh tế,hiện nay có nhiều hệ thống NHTM và TCTD khác nhau.Mặt khác khách hàng được quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản.Do vậy mối quan hệ thanh toán vốn giữa các ngân hàng ngày càng phát triển.Chính vì vậy việc nghiên cứu và xác lập phương thức quan hệ thanh toán giữa các ngân hàng là hết sức cần thiết trong hoạt động ngân hàng .

2.1.2 Ý nghĩa

Thanh toán giữa các ngân hàng là nghiệp vụ thanh toán qua lại giữa các ngân hàng nhằm tiếp tục hoàn thành quá trình thanh toán tiền giữa các xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân với nhau mà họ không cùng mở tài khoản tại một ngân hàng hoặc thanh toán vốn trong nội bộ các hệ thống ngân hàng .

Thanh toán giữa các ngân hàng có ý nghĩa rất to lớn:

+ Thể hiện chức năng tập trung thanh toán của ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân và điều hòa vốn trong nội bộ ngân hàng

+ Thực hiện tốt nghiệp vụ thanh toán giữa các ngân hàng chính là thực hiện được yêu cầu của công tác thanh toán không dùng tiền mặt.Nhanh chóng,kịp thời,chính xác,an toàn tài sản,tăng nhanh vòng quay của vốn.

+ Giảm chi phí lưu thông do không phải vận chuyển tiền mặt từ nơi này đến nơi khác,giảm chi phí kiểm đếm giao nhận tiền.

+ Góp phần tiết kiệm lượng tiền mặt trong lưu thông từ đó có tác động tới lượng tiền cung ứng trong quá trình điều hành chính sách tiền tệ quốc gia.

Để làm tốt nghiệp vụ thanh toán giữa các ngân hàng thì đòi hỏi ngân hàng phải cải tiến thể lệ,chế độ thanh toán không dùng tiền mặt cho phù hợp với yêu cầu của việc trao đổi thanh toán tiền hàng hóa , dịch vụ của toàn xã hội.Tăng cường trang thiết bị,kĩ thuật phục vụ thanh toán nhanh chóng , chính xác,cải tiến việc điều hành và quản lí vốn trong ngân hàng .Chính vì vậy mà làm cho hoạt động ngân hàng phát triển phong phú về trình độ và cơ sở vật chất kĩ thuật.

2.2 Các phương thức thanh toán

Phương thức thanh toán phản ánh mối quan hệ thanh toán giữa hai đơn vị ngân hàng với nhau.Căn cứ vào việc các ngân hàng tham gia thanh toán vốn là cùng hệ thống hoặc khác hệ thống có các phương thức thanh toán sau:

-Để thanh toán trong cùng hệ thống ngân hàng có các phương thức :

+ thanh toán liên hàng

+ thanh toán bù trừ

+ thanh toán qua tài khoản tiền gửi mở tại chi nhánh ngân hàng khác trong cùng hệ thống

+ thanh toán ủy nhiệm thu hộ,chi hộ.

Để thanh toán khác hệ thống ngân hàng có các phương thức sau:

+ thanh toán bù trừ

+ thanh toán qua tài khoản tiền gửi mở tại NHNN

+ thanh toán qua tài khoản tiền gửi mở tại ngân hàng khác hệ thống

+ thanh toán ủy nhiệm thu hộ,chi hộ.