Luận Văn Thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ - Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại n

Đề tài: Thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ - Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam


MỤC LỤC​

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1.Thanh toán quốc tế và hoạt động thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại. 4

1.1.1. Khái niệm thanh toán quốc tế. 4

1.1.2. Điều kiện và vai trò của thanh toán quốc tế. 5

1.1.2.1. Các điều kiện trong thanh toán quốc tế 5

1.1.2.2. Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với hoạt động của NHTM. 6

1.1.3. Vai trò, trách nhiệm và quyền hạn các ngân hàng thương mại. 8

1.1.3.1. Ngân hàng mở L/C 8

1.1.3.2. Ngân hàng thông báo L/C 8

1.1.3.3. Ngân hàng xác nhận L/C 8

1.2. Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu. 9

1.2.1. Phương thức chuyển tiền: 9

1.2.2. Phương thức bảo lãnh 10

1.2.3. Phương thức nhờ thu: 10

1.2.4.Phương thức tín dụng chứng từ: 11

1.3. Khái niệm, trình tự tiến hành và nội dung của phương thức Tín dụng chứng từ. 11

1.31. Khái niệm Phương thức Tín dụng chứng từ. 11

1.3.2. Ý nghĩa của phương thức Tín dụng chứng từ. 12

1.3.2.1. Đối với nhà xuất khẩu. 12

1.3.2.2. Đối với nhà nhập khẩu. 13

1.3.2.3. Đối với ngân hàng thương mại. 13

1.3.3. Cơ sở pháp lí của thanh toán Tín dụng chứng từ. 13

1.3.3.1. Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ 13

1.3.3.2. Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên ngân hàng theo Tín dụng chứng từ ( URR 525) 14

1.3.3.3. Quy tắc thực hành Tín dụng dự phòng quốc tế ( ISP 98) 14

1.3.3.4 ISBP 15

1.3.3.5 Incoterms 2000 15

1.3.3.6 Các điều kiện bảo hiểm ICC clauses 1982. 16

1.3.3.7 Quy định về cấm vận của Hoa Kỳ: 16

1.3.3.8 Các văn bản pháp luật trong nước: 16

1.3.4. Nội dung của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 17

1.3.4.1. Thư tín dụng thương mại(Letter of Credit- L/C). 17

1.3.4.2. Quy trình tiến hành thanh toán tín dụng chứng từ. 21

1.4. Tín dụng chứng từ- một phương thức thanh toán quốc tế ẩn chứa nhiều rủi ro. 24

1.4.1. Khái niệm rủi ro. 24

1.4.1.1. Rủi ro đối với bên xuất khẩu. 25

1.4.1.2. Rủi ro đối với bên nhập khẩu. 26

1.4.1.3. Rủi ro đối với các ngân hàng thương mại. 27

1.4.2. Các loại rủi ro trong thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ và nguyên nhân. 28

1.4.2.1. Rủi ro kĩ thuật. 28

1.4.2.2.Rủi ro phát sinh từ môi trường kinh doanh 30

1.4.2.3. Rủi ro ngoại hối. 31

1.4.2.4. Rủi ro đạo đức. 32

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT HÀ NỘI VÀ NHỮNG RỦI RO TIỀM ẨN 34

2.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. 34

2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Agribankhanoi. 34

2.1.2. Chi nhánh 35

2.1.3. Hệ thống tổ chức. 37

2.1.3.1. Mô hình tổ chức. 37

(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp- NHNN&PTNN HN) 37

2.1.3.2. Chức năng và nhiệm vụ chính của các phòng ban tại NHNo & PTNT Hà Nội. 38

2.2. Hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT 40

2.2.1. Hoạt động huy động vốn (Nguồn vốn). 41

2.2.2. Đầu tư tín dụng. 43

2.2.3.Hoạt động kinh tế đối ngoại. 44

2.2.4. Phát triển dịch vụ tiện ích 47

2.2.5. Hoạt động tài chính thanh toán, dịch vụ và ngân quỹ. 48

2.2.5.1. Công tác thanh toán: 48

2.2.5.2. Về triển khai dịch vụ và kết quả tài chính 48

2.2.5.3. Ngân quỹ 49

2.2.6. Các công tác khác. 49

2.2.Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại NHNN&PTNTHà Nội. 50

2.2.1. Hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNN&PTNT Hà Nội. 50

2.2.2. Thực trạng thanh toán L/C tại NHNo&PTNT Hà Nội. 52

2.3. Rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức L/C. 55

2.3.1. Rủi ro do người mở L/C mất khả năng thanh toán. 55

2.3.2. Rủi ro kĩ thuật. 55

2.3.3. Rủi ro đạo đức. 56

2.3.4. Rủi ro ngoại hối. 56

2.3.5. Rủi ro chính trị. 56

2.4. Nguyên nhân gây rủi ro trong thanh toán bằng L/C. 56

2.4.1. Nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng 56

2.4.1.1. Nguyên nhân từ NHNo&PTNT Việt Nam. 56

2.4.1.2. Nguyên nhân từ NHNo&PTNT Hà Nội. 57

2.4.2. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng. 57

2.4.3. Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài. 58

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT HÀ NỘI 60

3.1. Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại ngân hàng No&PTNT Hà Nội. 60

3.2. Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán L/C đã thực hiện tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. 61

3.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá khách hàng. 61

3.2.1.1. Đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng 62

3.2.1.2. Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng 62

3.2.1.3. Đánh giá quan hệ của khách hàng với các Tổ chức tín dụng 62

3.2.1.4. Đánh giá chung về khách hàng xin mở L/C 63

3.2.2. Xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp. 65

3.2.3. Thành lập bộ phận quản lí và phòng ngừa rủi ro. 67

3.2.4. Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng. 67

3.2.5. Tiếp tục đổi mới công nghệ cho ngân hàng. 68

3.3. Một số kiến nghị và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại ngân hàng No&PTNT Hà Nội. 68

3.3.1. Kiến nghị đối với Chính Phủ 69

3.3.2 Các giải pháp đối với ngành ngân hàng 70

3.3.3. Đối với NHNo & PTNT Hà Nội. 72

3.3.3.1. Tổ chức tốt Bộ phận TTQT của từng chi nhánh và thực hiện các giải pháp hạn chế rủi ro trong từng vai trò cụ thể. 72

3.3.3.2 Đào tạo con người để phục vụ cho nghiệp vụ TTQT 91

3.3.3.3 Hoàn thiện chương trình công nghệ phục vụ thanh toán quốc tế 92

3.3.3.4. Đối với các đơn vị có liên quan trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 92