Luận Văn Tài trợ đối với hoạt động xuất khẩu của các doanh nghiệp tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nôn

Đề tài nghiên cứu năm 2011
Tài trợ đối với hoạt động xuất khẩu của các doanh nghiệp tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Biên Hòa




MỤC LỤC
PHẦN MỞ ĐẦU .8
1. Lý do chọn đềtài: 1
2. Tổng quan vềlịch sửnghiên cứu đềtài: 2
3. Mục tiêu nghiên cứu: .2
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: 3
5. Phương pháp nghiên cứu: 3
6. Những đóng góp mới của đềtài: .3
7. Nội dung nghiên cứu: 4
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀTÀI TRỢCỦA NHTM ĐỐI VỚI
HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU .5
1.1 Lý luận vềhoạt động xuất khẩu .5
1.1.1 Sựcần thiết của hoạt động xuất khẩu .5
1.1.2 Nhu cầu tài trợxuất khẩu 6
1.1.3 Các nguồn tài trợcho hoạt động xuất khẩu 7
1.2 Lý luận vềtín dụng đối với hoạt động xuất khẩu 9
1.2.1 Khái niệm vềtài trợxuất khẩu 9
1.2.2 Ý nghĩa của việc tài trợxuất khẩu 10
1.2.3 Các quy định, quy chếtài trợxuất khẩu .10
1.2.3.1 Quy định vềcho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận của tổ
chức tín dụng đối với khách hàng 10
1.2.3.2 Quy chếtín dụng hỗtrợxuất khẩu số133/2001/QĐ/TTg .10
1.2.3.3 Quy trình tài trợxuất khẩu .11
1.2.4 Tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất khẩu 13
1.2.4.1 Khái niệm, Vai trò của tín dụng ngân hàng .13
1.2.4.2 Các hình thức tín dụng tài trợxuất khẩu của NHTM 15
1.2.4.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợxuất khẩu của NHTM
Việt Nam 20
1.3 Lý luận vềTTQT đối với hoạt động xuất khẩu .22
1.3.1 Những vấn đềchung vềTTQT .22
1.3.1.1 Khái niệm vềTTQT 22
1.3.1.2 Ý nghĩa của TTQT .23
1.3.2 Giới thiệu các dịch vụcủa hoạt động TTQT 24
1.3.2.1 Dịch vụnhờthu chứng từhàng xuất khẩu 24
1.3.2.2 Thông báo thưtín dụng chứng từ 25
1.3.2.3 Thông báo kèm xác nhận L/C .25
1.3.2.4 Chuyển nhượng thưtín dụng chứng từ .26
1.3.2.5 Nhận bộchứng từ đểthanh toán L/C .27
1.3.2.6 Chiết khấu bộchứng từ đểthanh toán L/C 27
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 27
CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÀI TRỢ ĐỐI VỚI HOẠT
ĐỘNG XUẤT KHẨU CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT -
CHI NHÁNH BIÊN HÒA .28
2.1 Giới thiệu vềNHNo & PTNT Việt Nam .28
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 28
2.1.1.1 Quá trình hình thành 28
2.1.1.2 Mô hình tổchức và năng lực kinh doanh 29
2.1.2 Mạng lưới, cơcấu tổchức và các loại hình sản phẩm, dịch vụ 30
2.1.2.1 Mạng lưới .30
2.1.2.2 Cơcấu tổchức .31
2.1.3 Định hướng phát triển .31
2.2 Giới thiệu vềNHNo &PTNT - Chi nhánh Biên Hòa 32
2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 32
2.2.2 Mạng lưới, cơcấu tổchức 34
2.2.3 Các loại hình sản phẩm, dịch vụ .37
2.2.3.1 Nhóm sản phẩm tiền gửi 37
2.2.3.2 Nhóm sản phẩm cấp tín dụng 38
2.2.3.3 Nhóm sản phẩm dịch vụtài khoản và thanh toán trong nước .38
2.2.3.4 Nhóm sản phẩm dịch vụthanh toán quốc tế 38
2.2.3.5 Nhóm sản phẩm thẻ .39
2.2.3.6 Nhóm sản phẩm E-BANKING 39
2.2.3.7 Nhóm sản phẩm dịch vụngân quỹvà quản lý tiền tệ 39
2.2.3.8 Nhóm sản phẩm khác .39
2.2.4 Định hướng phát triển .39
2.2.4.1 Mục tiêu phấn đấu .40
2.2.4.2 Những chương trình chính sẽthực hiện 40
2.2.5 Kết quảhoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT - Chi nhánh Biên Hòa 42
2.3 Phân tích hoạt động tài trợxuất khẩu tại NHNo&PTNT - Chi nhánh Biên
Hòa .45
2.3.1 Hình thức tài trợxuất khẩu .45
2.3.2 Quy định tín dụng tài trợxuất khẩu NHNo & PTNT - Chi nhánh
Biên Hòa .45
2.3.2.1 Mục đích cho vay .45
2.3.2.2 Đối tượng cho vay .45
2.3.2.3 Nguyên tắc vay vốn .46
2.3.2.4 Điều kiện vay vốn 46
2.3.2.5 Thời hạn cho vay .47
2.3.2.6 Lãi suất cho vay .47
2.3.2.7 Phương thức cho vay .47
2.3.2.8 Mức cho vay 48
2.3.3 Quy định vềquy trình nghiệp vụthanh toán xuất khẩu tại NHNo & PTNT –
Chi nhánh Biên Hòa 48
2.3.3.1 Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu 48
2.3.3.2 Quy trình thanh toán nhờthu .52
2.3.4 Quy trình thực hiện tín dụng tài trợxuất khẩu NHNo & PTNT – Chi nhánh
Biên Hòa 52
2.3.4.1 Thủtục tài trợ 53
2.3.4.2 Thẩm định hồsơ 53
2.3.4.3 Lập tờtrình 53
2.3.4.4 Phát tiền vay .54
2.3.4.5 Kiểm tra và xửlý nợvay .54
2.3.4.6 Tính lãi, thu lãi, thu nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳhạn nợ, chuyển nợquá
hạn 54
2.3.4.7 Thanh lý hợp đồng tín dụng .55
2.3.5 Kết quảthực hiện tài trợxuất khẩu của NHNo & PTNT - Chi nhánh Biên
Hòa (Doanh sốcho vay, Doanh sốthanh toán xuất khẩu, Thu nợ, Dưnợ, Nợ
xấu .) .56
2.3.5.1 Tình hình nguồn vốn tựhuy động .56
2.3.5.2 Tình hình hoạt động thanh toán xuất khẩu tại NHNo & PTNT chi nhánh
Biên Hòa 59
2.3.5.3 Doanh sốcho vay xuất khẩu 62
2.3.5.4 Tình hình thu nợcho vay xuất khẩu 65
2.3.5.5 Tình hình dưnợ, nợxấu 69
2.3.5.6 Những mặt tích cực đạt được .72
2.4 Kết quảnghiên cứu thu thập thông tin của các Doanh nghiệp xuất khẩu tại
NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa .74
2.4.1 Quy mô điều tra 74
2.4.2 Kết quả điều tra .75
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 88
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢTÀI TRỢ ĐỐI VỚI
HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo &
PTNT - CHI NHÁNH BIÊN HÒA 89
3.1 Định hướng hoạt động của NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa .89
3.1.1 Định hướng vềnguồn vốn 89
3.1.2 Định hướng vềsửdụng vốn 90
3.1.3 Định hướng vềmởrộng các hoạt động TTQT .91
3.1.4 Định hướng vềkinh doanh dịch vụvà sản phẩm Ngân hàng .91
3.1.5 Các định hướng vềcông nghệvà con người 91
3.1.6 Định hướng sửdụng hiệu quảcác công cụ điều hành 92
3.1.7 Định hướng nâng cao năng lực và hiệu quảcông tác marketing 92
3.2 Các giải pháp đềxuất trong hoạt động tài trợxuất khẩu đối với các Doanh
nghiệp tại NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa 92
3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động tài trợxuất khẩu .92
3.2.2 Hoàn thiện và đa dạng hóa các hình thức tài trợxuất khẩu cho các doanh
nghiệp .93
3.2.2.1 Nghiệp vụchiết khấu bộchứng từhàng xuất 93
3.2.2.2 Tài trợkhép kín cho các doanh nghiệp sản xuất hàng XK 95
3.2.2.3 Chiết khấu hối phiếu 95
3.2.2.4 Tín dụng ứng trước kết hợp với kinh doanh ngoại tệ 96
3.2.2.5 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng .96
3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân viênNgân hàng 96
3.2.4 Phòng ngừa rủi ro tín dụng tài trợxuất khẩu 97
3.2.4.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tài trợXK .97
3.2.4.2 Tăng cường công tác kiểm tra, rà soát sau khi cấp tín dụng .98
3.2.4.3 Phân tán rủi ro 99
3.2.5 Hoàn thiện quy trình cho vay đối với khách hàng khi giao dịch
tại NH .99
3.2.6 Thực hiện chính sách khách hàng phù hợp .100
3.2.7 Tuyên truyền, quảng bá tiếp thịhoạt động tài trợXK 101
3.3 Một sốkiến nghịnhằm phát triển hoạt động tài trợxuất khẩu 102
3.3.1 Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam .102
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước .103
3.3.3 Kiến nghị đối với Chính phủ 103
3.3.3.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý 103
3.3.3.2 Chính sách tài chính hỗtrợ 104
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 105
KẾT LUẬN 106




PHẦN MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đềtài:
Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi nền kinh tếtừtập trung quan liêu
bao cấp sang nền kinh tếthịtrường định hướng XHCN, khi gia nhập WTO, đòi hỏi
các nhà xuất khẩu cần phải tăng cường lượng hàng hóa đểxuất khẩu sang các nước,
giao thương quốc tế, Chính vì thếmà hoạt động xuất khẩu ngày càng phát triển
lớn mạnh và không ngừng phát triển. Trước đây, chúng ta chỉtrao đổi hàng hóa để
tiện phục vụcho đời sống, chưa chú trọng gì nhiều đến vấn đềxuất khẩu nhưng
hiện nay khi bước sang giai đoạn mới – gia nhập WTO thì việc xuất khẩu hàng hóa
sang các nước trên Thếgiới có nhiều lợi thếhơn, đạt được lợi nhuận cao hơn, thị
trường buôn bán, giao thương được mởrộng, có nguồn ngoại tệdồi dào. Đây là một
bước tiến mới cho đất nước ta nhằm đưa nước ta đi lên, theo kịp với các quốc gia
khác; và cũng chính là chiến lược phát triển đất nước mà chúng ta cần hướng tới.
Tuy nhiên, khi tiến hành xuất khẩu, bên cạnh những lợi ích từviệc xuất
khẩu mang lại thì chắc chắn các nhà xuất khẩu sẽgặp phải không ít khó khăn và thử
thách, đó là sựcạnh tranh của thịtrường các nước, lượng hàng hóa xuất khẩu tăng
lên nhiều cần phải có nguồn vốn dồi dào và các doanh nghiệp xuất khẩu đang gặp
khó khăn, hoặc phải bỏra chi phí cao hơn, mới có thểtìm được nguồn vốn cần thiết.
Vậy thì các nhà xuất khẩu cần phải tìm sựhỗtrợtừ đâu, vềmặt kinh tếcũng
nhưmặt tài chính? Ai sẽgiúp đỡhọ? Lúc này đây, sựhỗtrợcủa các NHTM có vai
trò rất lớn vềviệc đảm bảo hạn chếnhững rủi ro có thểxảy ra với các nhà xuất khẩu
trong quá trình thanh toán, rủi ro xảy ra trong quá trình giao dịch, biến động tỷgiá,
v.v
Với những vấn đềnêu trên, thì chúng ta thấy rằng NHTM đóng một vai trò
rất quan trọng vềvấn đềtài trợtrong hoạt động xuất khẩu cho các nhà xuất khẩu
Việt Nam. Chính vì thếmà tác giả đã lựa chọn cho mình đềtài “Tài trợ đối với
hoạt động xuất khẩu của các Doanh nghiệp tại NHNo & PTNT – Chi nhánh
Biên Hòa “ . Nhận thấy đây là một đềtài hay, có điều kiện giúp tác giảcủng cốlại
- 2 -
kiến thức đã học và đồng thời giúp tác giảcó kinh nghiệm nhiều hơn đểcó thểcông
tác tốt ởbộphận Thanh toán quốc tế, Tín dụng khi làm việc tại NHTM.
2. Tổng quan vềlịch sửnghiên cứu đềtài:
Nguồn vốn của các doanh nghiệp đang bịeo hẹp dần mà lượng hàng hóa
xuất khẩu tăng cao nên cần sựhỗtrợrất lớn từphía các NHTM. Tài trợxuất khẩu
nhằm hỗtrợcác doanh nghiệp xuất khẩu có nhu cầu vềvốn đểphục vụhoạt động
sản xuất, kinh doanh, thu mua nguyên vật liệu, .
Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Biên Hòa nằm
trong Khu công nghiệp của tỉnh Đồng Nai nên việc tài trợxuất khẩu cho các Doanh
nghiệp đóng vai trò rất quan trọng. Với 2 hoạt động chủyếu đểtài trợxuất khẩu là
Tín dụng, Thanh Toán Quốc tế.
Tại trường Đại học Kinh tếquốc dân Hà Nội có các đềtài sau:
” Lê Tuấn Anh, Đại học kinh tếQuốc dân Hà Nội, Đềtài nghiên cứu: “Giải
pháp mởrộng hoạt động tín dụng tài trợxuất nhập khẩu tại Ngân hàng ngoại
thương Hà Nội”, Năm 2003.
” Nguyễn Thanh Thảo, Đại học kinh tếQuốc dân Hà Nội, Đềtài nghiên cứu:
“Một sốgiải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng tài trợxuất nhập khẩu tại Sở
giao dịch I – Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam”, Năm
2002.
Trong những năm qua, tại trường Đại học Lạc Hồng và tại NHNo&PTNT –
Chi nhánh Biên Hòa, rất ít sinh viên thực hiện đềtài này và song còn mới mẻ, nên
tác giảquyết định đi sâu vào vấn đềtài trợxuất khẩu của NHTM đối với các Doanh
nghiệp nhằm nói lên tính cấp thiết của đềtài này.
3. Mục tiêu nghiên cứu:
- Củng cốkiến thức một cách toàn diện thông qua quá trình thực tập tại
Ngân hàng.
- Các hình thức tài trợxuất khẩu của NHTM đối với doanh nghiệp.
- Phân tích những ảnh hưởng của Ngân hàng đối với hoạt động xuất khẩu
của Doanh nghiệp.
- 3 -
- Lợi ích mà Ngân hàng đạt được khi tiến hành tài trợxuất khẩu cho Doanh
nghiệp.
- Đưa ra kết luận vềtài trợxuất khẩu của NHTM đối với Doanh nghiệp.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
ã Đối tượng nghiên cứu:
- Những vấn đềcơbản trong hoạt động tài trợxuất khẩu của NHTM.
- Nghiên cứu các hình thức tài trợxuất khẩu của NHTM đối với Doanh
nghiệp.
ã Phạm vi nghiên cứu:
- Thời gian nghiên cứu: năm 2008, năm 2009, năm 2010
- Không gian nghiên cứu: NHNo&PTNT – Chi nhánh Biên Hòa
5. Phương pháp nghiên cứu:
- Phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích sốliệu thống kê.
- Phương pháp mô tả, phương pháp so sánh.
- Sửdụng phương pháp điều tra, thu thập thông tin thực tếthông qua việc
phát phiếu thu thập thông tin.
6. Những đóng góp mới của đềtài:
- NHNo&PTNT VN đang phấn đấu thành 1 tập đoàn tài chính đa năng, Chi
nhánh Biên Hòa là chi nhánh chủyếu tài trợcho các doanh nghiệp các sản phẩm
của Ngân hàng hiện đại đều thích hợp với hoạt động xuất khẩu của các doanh
nghiệp.
- Tín dụng, Thanh Toán Quốc tếlà các sản phẩm của Ngân hàng hiện đại,
đối với NHTM Việt Nam vừa là cơhội vừa là thách thức đểhoàn thiện các sản
phẩm dịch vụcủa mình.
- Báo cáo nghiên cứu vềtình hình tài trợcủa NHNo&PTNT – Chi nhánh
Biên Hòa trong hoạt động xuất khẩu cho các doanh nghiệp và từ đó đưa ra các giải
pháp hiệu quả đểphát triển tốt hơn nữa hoạt động này.
- 4 -
7. Nội dung nghiên cứu:
Ngoài phần Mở đầu và Kết luận, bài Báo cáo nghiên cứu khoa học có kết cấu
gồm 03 chương lớn nhưsau :
Chương 1:Lý luận vềtài trợcủa NHTM đối với hoạt động xuất khẩu.
Chương 2:phân tích thực trạng tài trợ đối với hoạt động xuất khẩu của các
doanh nghiệp tại NHNo&PTNT – Chi nhánh Biên Hòa.
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quảtài trợ đối với hoạt động xuất khẩu
của các doanh nghiệp tại NHNo&PTNT – Chi nhánh Biên Hòa.
Ngoài ra phần cuối bài luận còn có Phần phụ lục.