Tài liệu Rủi ro trong giao dich ngoại hối

RỦI RO TRONG GIAO DICH NGOẠI HỐI

Là rủi ro xảy ra khi việc thanh toán được ấn định bằng một loại ngoại tệ nào đó, mà tỷ giá biến động sẽ gây tổn thất cho một trong hai bên thanh toán.

Các loại rủi ro:
Rủi ro giao dịch

Là loại rủi ro phát sinh khi chi phí giao dịch hay kết quả giao dịch tính bằng đồng tiền trong nước thay đổi.rủi ro giao dịch được hình thành khi kí kết một hợp đồng giao dịch bằng ngoại tệ được thanh toán tại một thời điểm nào đó trong tương lai

Rủi ro về chuyển đổi đơn vị tiền tệ dùng tính toán

Rủi ro này phát sinh khi chuyển đổi giá trị của một tài sản nào đó được tính bằng một số đồng tiền nào đó sang đồng tiền nước khác.

Rủi ro về phương diện kinh doanh

Liên quan đến ảnh hưởng của sự thay đổi tỉ giá lên giá trị hiện tại của thu nhập sinh ra do một tài sản nào đó trong tương lai.Ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của công ty trên thị trường trong thời gian nhất định nào đó.


Vd:
Công ty A ở Việt Nam kí hợp đồng mua một tài sản của công ty B tại Mỹ với giá là 1 triệu USD và phải thanh toán bằng USD vào thời điểm 6 tháng kể từ ngày kí.tỉ giá tại thời điểm kí hợp đồng usd/vnd là 20.000.
Giá mua tài sản đó tại thời điểm hiện tại là :20.000 x 1.000.000 usd = 20 tỉ vnd.
Giả sử vào thời điểm 6 tháng kể từ ngày kí hợp đồng, giá của VND giảm 5% từ 20.000 VND/USD xuống còn 21.000 VND/USD, trong khi đó giá tài sản này tính bằng USD cố định là 1.000.000 USD. Khi đó giá trị của tài sản tính bằng VND có sự thay đổi vì sự thay đổi của tỉ giá. Giá trị của tài sản này tính VND vào thời điểm 6 tháng sau là :
21.000 x 1.000.000 = 21 tỉ VND