Chuyên Đề Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần

PHẦN MỞ ĐẦU
1. Cơ sở hình thành đề tài
Ở Việt Nam, hệ thống NH được hình thành khá sớm và đã đóng góp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sự nghiệp đổi mới, góp phần tích cực trong công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt là trong giai đoạn đầu Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO). Các doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức. Vì thế, các doanh nghiệp đòi hỏi phải có nguồn vốn đủ mạnh để có thể cạnh tranh với các doanh nghiệp nước ngoài. Ngân hàng và các tổ chức tín dụng - nơi có thể đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân, là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tuần hoàn và luân chuyển vốn trong xã hội.
Mối quan hệ tài chính giữa các Ngân hàng thương mại với các doanh nghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinh doanh. Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào, có quan hệ tín dụng rộng rãi với các Ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh.
Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịu một sức ép rất lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với những thử thách không nhỏ về đối thủ cạnh tranh và phạm vi hoạt động. Mà hoạt động Ngân hàng lại là một hoạt động phức tạp và hàm chứa nhiều rủi ro. Trong hoạt động của các Ngân hàng, bên cạnh các rủi ro thông thường (rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường ) còn có thêm rủi ro tín dụng – một loại rủi ro cực kỳ quan trọng, xảy ra khi người đi vay không đảm bảo được khả năng trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn . Như vậy, vấn đề cấp bách nhất hiện nay của Ngân hàng là làm sao để đảm bảo an toàn tín dụng nhằm cải thiện tình hình tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh với các Ngân hàng khác.
Đối với Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ hoạt động chính là cho vay và nhận tiền gửi nên rủi ro tín dụng ảnh hưởng khá lớn đến hoạt động của Ngân hàng.
Do nhận thấy tầm quan trọng to lớn của hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng, đề tài: “Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ” được tôi chọn làm đề tài nghiên cứu.
2. Mục tiêu nghiên cứu
2.1. Mục tiêu chung
Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ để tìm ra điểm mạnh cần phát huy, điểm yếu để khắc phục và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng giúp Ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả hơn.
2.2. Mục tiêu cụ thể
Trình bày tổng quát các lý luận về Ngân hàng thương mại, các rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, các chỉ số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Phân tích và đánh giá dựa trên số liệu thu được để tìm ra nguyên nhân làm tăng rủi ro tín dụng.
Từ những phân tích trên tìm ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng.
3. Phương pháp Nghiên cứu
3.1. Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu sử dụng trong đề tài được thu thập từ cơ quan thực tập, bao gồm: bảng cân đối chi tiết và báo cáo tài chính trong các năm 2009, 2010, 2011.
3.2. Phương pháp phân tích
Sử dụng phương pháp phân tích và tổng hợp số liệu thứ cấp từ cơ quan thực tập, sách, báo, tạp chí kinh tế và từ mạng internet.
Số liệu được xử lý trên phần mềm Microsoft Excel 2003.
Kết quả phân tích dựa trên:
+ Phương pháp so sánh qua các năm theo tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối và phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm để phân tích các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu phân theo thời gian, theo thành phần kinh tế và một số chỉ tiêu về hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
+ Ngoài ra còn dùng các biểu đồ để minh họa nhằm giúp cho việc phân tích rõ ràng hơn.
Từ đó rút ra các nhân tố ảnh hưởng đến những rủi ro mà Ngân hàng gặp phải.
4. Phạm vi Nghiên cứu
4.1. Thời gian nghiên cứu
Số liệu sử dụng trong đề tài được lấy chủ yếu trong ba năm hoạt động tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ
4.2. Không gian
Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ
Số liệu sử dụng trong đề tài được cung cấp bởi Phòng Kế toán Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ.
4.3. Đối tượng nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ và tiến hành phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng trong ba năm từ 2009 – 2011 để thấy một cách tổng thể về những rủi ro của ngân hàng gặp phải từ đó tìm ra giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng