Báo Cáo Quy trình thông báo l/c và thanh toán bộ chứng từ hàng xuất khẩu tại ngân hàng thương mại.

MỤC LỤC




I. TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 03
1. Khái niệm 03
2. Các bên tham gia trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ: 03
3. Các bước thực hiện . 03
II. QUI TRÌNH MỞ L/C 04
III. QUY TRÌNH THÔNG BÁO L/C VÀ THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ HÀNG XUẤT KHẨU TẠI NHTM 10
A. Quy trình thông báo L/C 10
1. Tiếp nhận và kiểm tra tính chân thật của L/C 11
2. Kiểm tra nội dung của L/C 13
3. Thông báo L/C cho khách hàng 15
4. Thu phí . 15
B. Quy trình thanh toán bộ chứng từ hàng xuất khẩu tại ngân hàng thương mại: 16
1. Tiếp nhận và kiểm tra bộ chứng từ: . 16
2. Xử lý bộ chứng từ sau khi kiểm tra và đòi tiền ngân hàng nước ngoài: 16
3. Chiết khấu và thanh toán 19
IV. ĐÁNH GIÁ VỀ PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 29




Lời mở đầu



Trong bối cảnh hội nhập nền kinh tế thế giới hiện nay, hoạt động thương mại quốc tế ngày càng trở nên phổ biến, đa dạng về hình thức và nâng cao hơn nữa về khối lượng giao dịch. Vì thế, các phương thức thanh toán quốc tế cũng phải ngày một hiện đại và đáp ứng tốt nhu cầu thanh toán quốc tế. Trong đề tài này, chúng tôi xin đề cập đến một phương thức thanh toán hiện đại và phổ biến nhất hiện nay. Đó là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. với những ưu điểm nổi bật, phương thức này đang ngày àng được sử dụng nhiều hơn trong việc thanh toán. Trong giới hạn của đề tài chúng tôi chỉ xin trình bày hai bước quan trọng của phương thức thanh toán này thôi. Đó là qui trình thông báo L/C và thanh toán bộ chứng từ hàng xuất khẩu tại NHTM.





QUY TRÌNH THÔNG BÁO L/C VÀ THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ HÀNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.


I. TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ.
1. Khái niệm :
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận trong đó ngân hàng mở thư tín dụng đáp ứng những nhu cầu của người yêu cầu mở thư tín dụng, cam kết hay cho phép ngân hàng khác chi trả hoặc chấp nhận những yêu cầu của người thụ hưởng khi xuất trình bộ chứng từ phù hợp với điều kiện và điều khoản qui định trong thư tín dụng.
2. Các bên tham gia trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:
- Người mở thư tín dụng: là người mua hàng
- Ngân hàng mở thư tín dụng: là người đại diện cho người mua hàng, cấp tín dụng cho người mua hàng.
- Người hưởng lợi thư tín dụng : là người bán hàng hay người hưởng lợi chỉ định.
- Ngân hàng thông báo thư tín dụng : là ngân hàng ở nước nguời hưởng lợi.
Ngoài ra, còn có các chủ thể tham gia sau đây
- Ngân hàng xác nhận
- Ngân hàng thanh toán
- Ngân hàng chỉ định
- Ngân hàn thanh toán
- Ngân hàng chiết khấu
- Ngân hàng chấp nhận
- Ngân hàng bồi hoàn
- Ngân hàng chuyển nhượng
Các ngân hàng trên có quan hệ với nhau trong giao dịch thông tin chuyển
tiền và luân chuyển chứng từ.
3. Các bước thực hiện
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được thực hiện qua các bước sau:
1. Qui trình mở L/C
2. Qui trình thông báo L/C
3. Qui trình thanh toán L/C