Luận Văn Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum - T

Mở đầu
1. Tính cấp thiết của đề tài
Tín dụng là hoạt động chủ yếu và là mối quan tâm hàng đầu trong các ngân hàng
thương mại. Mặt khác, nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại là nguồn vốn quan
trọng của các doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế nói chung.
Hoạt động tín dụng luôn hàm chứa nhiều rủi ro, vì vậy việc quản lý nhằm giảm
thiểu rủi ro có ý nghĩa quyết định đến hoạt động kinh doanh của một ngân hàng, một hệ
thống ngân hàng thương mại và thậm chí đối với cả nền kinh tế.
Trong vài năm trở lại đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng được các ngân hàng
thương mại đã đạt được những thành tựu quan trọng, đã khắc phục về cơ bản những hạn
chế, yếu kém và đã có những bài học quan trọng từ việc buông lỏng quản lý rủi ro tín
dụng. Riêng đối với Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
(NHNo&PTNT) tỉnh Kon Tum cũng vừa thoát ra khỏi khó khăn do nợ xấu đã chiếm trên
25%, đến nay đã giảm xuống còn gần 1,9% trên tổng dư nợ, hiệu quả kinh doanh của Chi
nhánh đã được cải thiện, cùng với những kinh nghiệm quý báu trong công tác quản lý rủi ro
tín dụng.
Nhìn lại quá trình hoạt động kinh doanh của mình, Chi nhánh đã rút ra được
những hạn chế, những thiếu sót trong quản lý rủi ro tín dụng, những vấn đề cần phải tập
trung khắc phục trong công tác quản lý rủi ro tín dụng như: Chưa có bộ máy chuyên trách
để quản lý. Quy trình và phương pháp quản lý không đồng bộ, chưa có chiến lược rõ
ràng. Chưa có biện pháp cụ thể để phòng ngừa. Chưa tổ chức được hệ thống thông tin
Vì thế mà rủi ro tín dụng trong từng chi nhánh và cả hệ thống NHNo&PTNT luôn ở mức
báo động.
Ngày nay trong xu thế hội nhập khu vực và quốc tế, kinh tế của từng địa phương
cũng như toàn bộ nền kinh tế cần phải khai thác và sử dụng có hiệu quả nguồn lực trong
nước để đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước thì nhu cầu vốn là rất lớn, nhu
cầu mở rộng nguồn vốn tín dùng tất yếu. Mặt khác mức độ cạnh tranh của nền kinh tế sẽ
rất quyết liệt, nguy cơ rủi ro tín dụng là rất lớn, tăng cường công tác quản lý rủi ro tín
dụng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết.
Vì những lý do đó nên tìm những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại chi
nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum là vấn đề bức xúc, vừa có ý nghĩa trước mắt và ý
nghĩa lâu dài, đáp ứng yêu cầu mục tiêu phát triển ổn định, bền vững, nâng cao năng lực
cạnh tranh. Đó là lý do mà học viên chọn đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum - Thực trạng và giải
pháp".
2. Tình hình nghiên cứu của đề tài
Hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng không những trong hệ thống các ngân
hàng thương mại mà nó còn có ý nghĩa rất lớn đối với nền kinh tế quốc gia nên đã có
nhiều công trình nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng như:
- Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong giai đoạn hiện nay, của tác giả Trần
Trung Tường (2005).
- Tín dụng và nghiệp vụ ngân hàng thương mại, của tác giả Nguyễn Đăng Đờn,
Hoàng Đức, Trần Huy Hoảng, Trường Đại học Thương mại Thành phố Hồ Chí Minh
(1997).

Tuy nhiên, phần lớn các công trình nghiên cứu thường tập trung vào vấn đề đánh
giá và tìm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng chứ chưa đi sâu vào phân tích và đề
xuất các giải pháp để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài
Đối tượng nghiên cứu
Quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Kon Tum.
Phạm vi nghiên cứu
Luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum, phân tích những vấn đề về lý luận và thực tiễn của quản lý
rủi ro tín dụng để từ đó đưa ra những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng đề cập trong luận văn là những rủi ro trong việc cấp tín dụng, bao
gồm nghiệp vụ cho vay và nghiệp vụ bảo lãnh. Các nghiệp vụ như cho thuê tài chính,
chiết khấu và các nghiệp vụ khác không nằm trong phạm vi nghiên cứu của đề tài.
Số liệu thu thập trong đề tài là tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum trong
khoản thời gian từ 1995 đến 2005.
4. Mục đích và nhiệm vụ của đề tài
Mục đích của đề tài
Giúp cho cán bộ tín dụng và cán bộ quản lý điều hành hoạt động tín dụng tại Chi
nhánh hệ thống được cơ sở lý luận và những vấn đề thực tiễn về rủi ro tín dụng và quản
lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh nhằm rút ra những bài học kinh nghiệm, nâng cao năng
lực nhận dạng, phân tích, đánh giá, kiểm tra, giám sát, xử lý để hạn chế đến mức thấp
nhất rủi ro tín dụng.
Nhiệm vụ của đề tài
+ Xây dựng khung lý thuyết cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng.
+ Phân tích thực trạng về cấp tín dụng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng
tại Chi nhánh, rút ra những nguyên nhân tồn tại và bài học kinh nghiệm.
+ Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Phương pháp nghiên cứu
Dựa trên phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác -
Lênin. Đồng thời, luận văn chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu chuyên ngành như
thống kê, so sánh, phân tích - tổng hợp
Ngoài ra, từ những vấn đề lý luận kết hợp với thực tiễn cũng như kinh nghiệm
quản lý theo chuẩn mực quốc tế để đề ra giải pháp cho công tác quản lý rủi ro tín dụng.
6. Dự kiến đóng góp của đề tài
Về mặt lý luận
Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín
dụng tại các ngân hàng thương mại
Những quy định chủ yếu của pháp luật hiện hành liên quan đến cấp
tín dụng.
Một số vấn đề về quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế.
Về mặt thực tiễn
+ Nâng cao năng lực cho cán bộ tại Chi nhánh
+ Nhận dạng rủi ro tín dụng đặc thù tại trường địa phương và biện pháp quản lý
+ Đề xuất chiến lược phát triển kinh tế của địa phương thông qua hoạt động tín
dụng.
+ Đề xuất cơ chế, chính sách và chế độ cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam.
Những vấn đề mới của luận văn
+ Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng một số nước hiện nay
+ Quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế
7. Kết cấu của luận văn
Luận văn dự kiến 80 trang. Ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài
liệu tham khảo, phần nội dung chính của luận văn được kết cấu thành 3 chương, 7 mục.
Chương 1
Những vấn đề lý luận chung về rủi ro tín dụng và
quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại
. Hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại
1.1.1. Khái niệm, đặc điểm và phân loại tín dụng trong ngân hàng thương mại
- Khái niệm:
 Có nhiều khái niệm khác nhau về tín dụng trong các ngân hàng thương mại (hệ
thống hóa các khái niệm)
 Khái niệm dùng trong luận văn
- Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại
- Phân loại tín dụng
1.1.2. Rủi ro tín dụng và những tác động của chủ yếu
- Khái niệm rủi ro tín dụng
 Một số rủi ro tín dụng trong nước và quốc tế hiện nay
 Khái niệm rủi ro tín dụng sử dụng trong luận văn
- Phân loại rủi ro tín dụng
 Rủi ro theo đối tượng cho vay
 Rủi ro theo phương thức cho vay
 Rủi ro theo thời hạn cho vay

- Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
 Các nhân tố bên trong các ngân hàng thương mại như năng lực quản lý, phương
pháp quản lý, trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật
 Các nhân tố bên ngoài như môi trường kinh doanh, khách hàng
- Tác động của rủi ro tín dụng
 Tổn thất vốn của ngân hàng thương mại
 Tác động đối với nền kinh tế (tác động lây lan)
 Tác động đến khách hàng của NHTM (người vay và người cho vay)
1.1.3. Đặc điểm hoạt động của NHTM liên quan đến rủi ro tín dụng
1.1.4. Đặc điểm quản lý rủi ro đặc thù trong NHNo&&PTNT
1.1.5. Tiêu chí đánh, đo lường giá rủi ro tín dụng
- Đánh giá định tính
- Đánh giá định lượng
. Yêu cầu và nội dung quản lý rủi ro tín dụng
1.2.1 Yêu cầu
Đảm bảo các mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng:
 Mục tiêu quản lý về định tính và định lượng
 Các mục tiêu ngắn hạn và dài hạn
 Các mục tiêu tác nghiệp và mục tiêu chiến lược
1.2.2. Nội dung của quản lý rủi ro tín dụng
1.2.2.1. Dự báo rủi ro tín dụng
- Phân tích tín dụng
- Xếp hạng tín dụng .
- Dự báo rủi ro
1.2.2.2. Xây dựng và thực hiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng
- Nhận biết và xác định rủi ro
- Đánh giá và đo lường rủi ro
- Kiểm soát rủi ro
- Quản lý rủi ro
1.2.2.3. Phòng ngừa, xử lý và khắc phục rủi ro
- Xây dựng bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng chuyên nghiệp
- Xây dựng hệ thống thông tin quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng
- Trích lập dự phòng rủi ro
- Biện pháp khắc phục, xử lý hậu quả của rủi ro tín dụng
1.2.3. Sự cần thiết của việc hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng
- Phòng ngừa và giảm thiểu hậu quả của rủi ro
- Đáp ứng với yêu cầu cạnh tranh trong giai đoạn hội nhập
- Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động của ngân hàng
thương mại nói chung.
. Một số kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại
1.3.1. Kinh nghiệm quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng
- Giới thiệu về Hiệp định Basel
- Quản lý tín dụng theo thông lệ quốc tế (IAS – 39)
- Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở Ngân hàng Nông nghiệp Thái Lan
- Kinh nghiệp quản lý rủi ro tín dụng ở một số nước khác
1.3.2 . Một số kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở các ngân hàng thương mại
trong nước
- Kinh nghiệm ở NH
-
1.3.2. Một số kinh nghiệm rút ra từ công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum và NHNo&PTNT Việt Nam
- Tại chi nhánh tỉnh Kon Tum
- Tại NHNo&PTNT Việt Nam