Thạc Sĩ Quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thông Việt Nam, chi nhánh Bắc Gi

iii

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN . i
LỜI CẢM ƠN ii
MỤC LỤC . iii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT . vi
DANH MỤC CÁC BẢNG . vii
DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii
MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài 1
2. Mục đích nghiên cứu . 1
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu . 2
4. Ý nghĩa khoa học của đề tài 2
5. Kết cấu của đề tài 2
Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO
CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3
1.1. Rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại 3
1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại . 3
1.1.2. Rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại 10
1.2. Quản lý rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại 13
1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết quản lý rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại . 13
1.2.2. Mục tiêu và tầm quan trọng của quản lý rủi ro cho vay đối với hoạt động
của NHTM . 15
1.2.3. Nội dung quản lý rủi ro cho vay . 16
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại 29
1.3.1. Nhóm nhân tố chủ quan 29
1.3.2. Nhóm nhân tố khách quan . 31
1.4. Một số bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro cho vay của một số ngân hàng . 33
1.4.1. Kinh nghiệm quản lý rủi vo cho vay ở một số ngân hàng thương mại . 33
1.4.2. Bài học kinh nghiệm đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam . 35 iv

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 38
2.1. Câu hỏi nghiên cứu 38
2.2. Phương pháp nghiên cứu 38
2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin 38
2.2.2. Phương pháp xử lý số liệu . 38
2.2.3. Phương pháp phân tích 39
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu . 40
2.3.1. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tại Chi nhánh . 40
2.3.2. Chỉ tiêu đánh giá về nguồn nhân lực . 40
2.3.3. Chỉ tiêu đánh giá về quy trình nghiệp vụ 40
Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -
CHI NHÁNH BẮC GIANG . 41
3.1. Khái quát về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam -
Chi nhánh Bắc Giang 41
3.1.1. Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội của tỉnh Bắc Giang có ảnh hưởng đến
hoạt động kinh doanh ngân hàng 41
3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển 42
3.1.3. Cơ cấu tổ chức . 43
3.1.4. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu . 45
3.2. Thực trạng quản trị rủi ro cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang . 55
3.2.1. Thực trạng hoạt động cho vay tại Agribank Bắc Giang . 55
3.2.2. Thực trạng quản lý rủi ro cho vay tại Agribank Bắc Giang 60
3.3. Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang . 78
3.3.1. Kết quả đạt được . 79
3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân . 82 v

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 87
4.1. Định hướng hoạt động và quản lý rủi ro cho vay tại ngân hàng nông nghiệp
và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang đến năm 2015 87
4.1.1. Định hướng hoạt động của Agribank Bắc Giang 87
4.1.2. Định hướng quản lý rủi ro cho vay . 90
4.2. Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang . 90
4.2.1. Xây dựng hạn mức tín dụng cho từng ngành, từng cán bộ tín dụng tại
chi nhánh 90
4.2.2. Quy trình cho vay phân rõ trách nhiệm từng khâu nghiệp vụ . 92
4.2.3. Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng 93
4.2.4. Đo lường rủi ro cho vay để xác định tổn thất . 95
4.2.5. Giải pháp phân tán rủi ro . 96
4.2.6. Nâng cao năng lực và đạo đức đội ngũ cán bộ tín dụng . 98
4.2.7. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 99
4.2.8. Nâng cao hiệu quả các bảo đảm tiền vay 100
4.2.9. Hoàn thiện các giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu . 101
4.3. Kiến nghị 103
4.3.1. Kiến nghị đối với các cơ quan Nhà nước và Chính phủ . 103
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước . 104
4.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam . 106
KẾT LUẬN 110
TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 vi

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Agribank Bắc Giang: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam-
Chi nhánh tỉnh Bắc Giang
KH : Khách hàng
NH : Ngân hàng
NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
NHTM : Ngân hàng Thương mại
TCTD : Tố chức tín dụng
KBNN : Kho bạc Nhà nước
TCKT : Tổ chức kinh tế
DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước
DNTN : Doanh nghiệp tư nhân
TNHH : Trách nhiệm hữu hạn
IPCAS : Hệ thống thanh toán nội bộ và kế toán khách hàng
(hệ thống phần mềm hạch toán) của Agribank
CBTD : Cán bộ tín dụng

vii

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1: Các nguy cơ rủi ro của khách hàng 18
Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn của Agribank Bắc Giang . 46
Bảng 3.2: Tình hình cho vay của Agribank Bắc Giang 49
Bảng 3.3: Tình hình kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế của Agribank
Bắc Giang 52
Bảng 3.4: Kết quả thu nhập từ hoạt động dịch vụ của Agribank Bắc Giang 53
Bảng 3.5: Kết quả kinh doanh của Agribank Bắc Giang 54
Bảng 3.6: Tình hình cho vay doanh nghiệp 2010 – 2014 . 55
Bảng 3.7: Tình hình cho vay hộ gia đình, cá nhân 2010 – 2014 57
Bảng 3.8: Tình hình cho vay theo loại hình sản xuất của khách hàng 59
Bảng 3.9: Số lượng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh 61
Bảng 3.10: Phân loại nợ theo kết quả chấm điểm và xếp hạng KH 68
Bảng 3.11: Tình hình phân loại nợ tại Agribank Bắc Giang 69
Bảng 3.12: Tình hình nợ xấu tại Agribank Bắc Giang . 71
Bảng 3.13: Tỷ lệ trích lập dự phòng của Agribak Bắc Giang 75
Bảng 3.14: Tình hình sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay tại Agribank
Bắc Giang giai đoạn 2010 -2014 . 77
Bảng 3.15: Tỷ lệ nợ xấu của Agribank Bắc Giang . 79
viii

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức hoạt động của Agribank Bắc Giang 45
Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ nhóm 2 trên tổng dư nợ tại Agribank Bắc Giang . 70





1

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Cho vay là hoạt động đem lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng nhưng cũng
chính là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, đặc biệt là rủi ro cho vay. Do vậy để
đảm bảo an toàn, hiệu quả trong hoạt động cho vay, quản lý rủi ro cho vay luôn là
ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại.
Là một chi nhánh của một ngân hàng thương mại có quy mô lớn nhất trong
hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, nhận thức được tầm quan trọng đó Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang đã và
đang rất chú trọng tới quản lý rủi ro cho vay. Nhờ đó, hiệu quả cho vay của chi
nhánh trong những năm gần đây được phần nào cải thiện. Tuy nhiên, so với yêu cầu
quản lý rủi ro cho vay của chi nhánh vẫn thiếu chặt chẽ, chưa toàn diện, rủi ro cho
vay vẫn còn xảy ra và đồng nghĩa với nó là tổn thất.
Để chi nhánh phục vụ tốt hơn sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội trên địa
bàn tỉnh Bắc Giang và cũng là để chi nhánh phát triển bền vững trong môi trường
đầy biến động phức tạp, tăng cường quản lý rủi ro cho vay là một đòi hỏi tất yếu.
Là một cán bộ đang công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang, tác giả nhận thức được sâu sắc vấn đề nóng
bỏng đó nên đã chọn đề tài “Quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang” làm đề tài nghiên cứu
luận văn thạc sĩ.
2. Mục đích nghiên cứu
Hệ thống hóa lý thuyết về quản lý rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại.
Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang thời gian từ năm
2010 - 2014, từ đó đánh giá những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của
hạn chế trong quản lý rủi ro cho vay.
Đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang trong thời gian tới. 2

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang.
Phạm vi nghiên cứu:
+ Về không gian: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
- Chi nhánh Bắc Giang;
+ Về Thời gian: Nghiên cứu thực trạng hoạt động cho vay và chất lượng
quản lý cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -
Chi nhánh Bắc Giang từ năm 2010 - 2014
+ Nghiên cứu định hướng và giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro
cho vay trong thời gian tới.
4. Ý nghĩa khoa học của đề tài
- Về lý luận, hệ thống hóa, bổ sung và làm sáng tỏ thêm về mặt lý thuyết các
rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro cho vay của NHTM trong điều kiện kinh tế thị
trường nói chung và Việt Nam nói riêng.
- Về thực tiễn, góp phần làm rõ thực trạng quản lý rủi ro cho vay tại
Agribank chi nhánh Bắc Giang giúp cán bộ và lãnh đạo làm công tác tín dụng tại
Agribank chi nhánh Bắc Giang nhận diện rõ hơn rủi ro cho vay và các biện pháp
phòng ngừa, giảm thiểu, hạn chế thiệt hại, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh
tại Chi nhánh
Ngoài ra, luận văn còn là tài liệu tham khảo hữu ích đối với những ai quan
tâm đến vấn đề nghiên cứu, nhất là những người làm trong lĩnh vực tín dụng ngân
hàng tại các Ngân hàng có điều kiện tương tự tại Agribank chi nhánh Bắc Giang.
5. Kết cấu của đề tài
Tên đề tài “Quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang”.
Đề tài ngoài phần mở đầu và kết luận gồm 4 chương.
Chương 1: Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại
Chương 2: Phương Pháp Nghiên cứu
Chương 3: Thực trạng quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang
Chương 4: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang