Tài liệu Phan tich tinh hinh cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại ngân hàng công thương

Một số vấn đề cơ bản về tín dụng và tín
dụng ngân hàng
I. Một số vấn đề cơ bản về tín dụng:
1. Khái niệm tín dụng:
Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị từ người sở hữu sang người
sử dụng để sau một khoảng thời gian nhất định thì sẽ thu về một lượng giá trị lớn
hơn lượng giá trị ban đầu.
2. Nguyên tắc tín dụng: gồm có 3 nguyên tắc sau:
-Nguyên tắc hoàn trả: vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn. Đây
là nguyên tắc chủ đạo trong quan hệ tín dụng khi ngân hàng cấp tiền vay ngân hàng
phải có cơ sở tin rằng người vay phải có khả năng trả nợ một cách đầy đủ và đúng
hạn bằng không hợp đồng tín dụng không thể kí kết giúp cho ngân hàng tái tạo nguồn
vốn có lãi để trang trải chi phí và tiếp tục cho vay.
-Nguyên tắc 2: Vốn vay phải có mục đích và sử dụng đúng mục đích để đảm
bảo cho nền kinh tế phát triển cân đối. Khi cấp tiền vay ngân hàng phải biết vốn vay
được sử dụng vào mục đích nào, khả năng thu hồi vốn ra sao, lợi nhuận tạo ra có đủ
khả năng trả nợ hay không, mức độ mạo hiểm của việc sử dụng vốn như thế nào.
-Nguyên tắc 3: Vốn vay phải có đảm bảo, trong nền kinh tế thị trường việc dự
báo các sự kiện xảy ra trong tương lai một cách tương đối là khó chính xác vì vậy
việc phân tích đánh giá khả năng trả nợ của người vay là không chắc chắn, vì vậy
phải có dự phòng, cần phải có yếu tố đảm bảo.
3. Chức năng và vai trò của tín dụng:
3.1 Chức năng của tín dụng:
3.1.1 Phân phối lại vốn tiền tệ trong nền kinh tế:
Tín dụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác hay sự vận
động vốn từ các doanh nghiệp, cá nhân có vốn tạm thời thừa sang các doanh nghiệp,
cá nhân đang tạm thời thiếu vốn giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc tiêu
dùng được liên tục trong xã hội.
Vốn tín dụng có thể phân phối dưới 2 hình thức:
- Phân phối trực tiếp là việc phân phân phối từ chủ thể tạm thời thừa vốn sang
chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó để sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng.
- Phân phối gián tiếp: được thực hiện thông qua các định chế tài chính trung
gian như ngân hàng, quỹ tín dụng, công ty tài chính