Luận Văn Phân tích rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương chi nhánh Bạc

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU:
Sau 2 năm chính thức gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, đất
nước Việt Nam đã có nhiều điều kiện thuận lợi, tranh thủ được nhiều sự ủng hộ
và trợ giúp của các nước bạn bè trên thế giới góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát
triển mạnh mẽ. Nhưng bên cạnh thuận lợi đó thì nền kinh tế Việt Nam cũng gặp
không ít những khó khăn và lĩnh vực tài chính Ngân hàng cũng là vấn đề đáng
quan tâm.
Ngân hàng là doanh nghiệp đặc biệt có vai trò rất quan trọng quá trình
phát triển kinh tế của đất nước. Tuy không trực tiếp tham gia sản xuất nhưng
Ngân hàng góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn
tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính thu hút những
nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi và cung ứng cho những nơi đang tạm thời thiếu vốn.
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng rất đa dạng và luôn mang lại những
khoản lợi nhuận rất lớn, tuy vậy Ngân hàng phải luôn đối mặt với nhiều rủi ro
tiềm ẩn, lợi nhuận và rủi ro luôn song hành, muốn đạt được lợi nhuận phải chấp
nhận rủi ro. Sắp tới đây sự cạnh tranh trong lĩnh vực Ngân hàng sẽ trở nên gay
gắt hơn, để có thể đứng vững và tồn tại thì cần phải có chiến lược và chính sách
tài chính hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và sức cạnh tranh cũng như
hạn chế những rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Một mặt khác,
tỉnh Bạc Liêu đang phấn đấu trở thành Thành phố loại III vào năm 2010 và sẽ là
nơi nhiều hứa hẹn, là điểm dừng chân của các nhà đầu tư lớn trong và ngoài
nước, vì Bạc Liêu có rất nhiều tiềm năng phát triển về thủy hải sản và du lịch.
Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó, nên em chọn đề tài “Phân tích rủi ro trong
hoạt động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Bạc Liêu”
nhằm giúp một phần nào đó cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Bạc Liêu nói riêng thấy được những
rủi ro trong hoạt động tín dụng và các biện pháp phòng ngừa nhằm giảm thiểu rủi
ro và tối đa hoá lợi nhuận cho Ngân hàng.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:
1.2.1 Mục tiêu chung:
Trong bối cảnh của nền kinh tế Việt Nam hiện nay, hệ thống Ngân hàng
ngày càng phát triển, sự cạnh tranh diễn ra khắc nghiệt hơn. Từ đó các Ngân
hàng phải tìm mọi cách nâng cao hiệu quả kinh doanh, đồng thời phải đững trước
nhiều rủi ro cao. Vì vậy, mục tiêu chung của đề tài là phân tích đánh giá các
nghiệp vụ trong họat động giúp Ngân hàng phát hiện những rủi ro tín dụng, thanh
khoản, lãi suất và qua đó đưa ra những biện pháp phòng ngừa hiệu quả.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể:
- Phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
- Phân tích thực trạng các khoản nợ xấu phân theo thời hạn, ngành kinh tế.
- Phân tích tình hình thanh khoản trong hoạt động của Ngân hàng.
- Phân tích tình hình biến động của lãi suất và sự thay đổi thu nhập của
Ngân hàng.
- Tìm ra các nguyên nhân dẫn đến các thực trạng trên.
- Đưa ra những biện pháp phòng ngừa rủi ro cho Ngân hàng trong tương
lai.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU:
1.3.1 Không gian nghiên cứu:
Đề tài được thực hiện trong phạm vi Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công
Thương chi nhánh Bạc Liêu.
1.3.2 Thời gian nghiên cứu:
Đề tài nghiên cứu và thu thập số liệu trong 3 năm: 2006, 2007, 2008.
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu:
Hoạt động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Bạc
Liêu rất phong phú và đa dạng với nhiều hình thức và dịch vụ khác nhau, nhưng
cũng chứa nhiều tiềm ẩn rủi ro cao. Tuy nhiên do thời gian có hạn nên em chỉ
nghiên cứu về rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, và rủi ro lãi suất trong hoạt
động tại Ngân hàng.
2




Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Bá Trí
CHƯƠNG 2:
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN:
2.1.1 Khái niệm về rủi ro:
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị
trường là một hoạt động rất nhạy cảm. Mọi biến động trong nền kinh tế - xã hội
đều nhanh chóng tác động đến hoạt động của Ngân hàng, có thể gây nên những
xáo động bất ngờ và làm cho hiệu quả hoạt động của Ngân hàng bị giảm sút
nhanh chóng. Như vậy có thể thấy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương
mại luôn chứa đựng những rủi ro “tiềm ẩn”, nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào.
Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng là những biến cố, sự kiện xảy ra
ngoài ý muốn, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, thường
dẫn đến thiệt hại và thua lỗ. Vì vậy nhận thức rủi ro và đề ra những biện pháp
phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách trong
mỗi Ngân hàng.
2.1.2 Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng:
Hoạt động của Ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú, đồng
thời rủi ro của nó cũng rất phức tạp với mức độ nhạy cảm nhất định. Thông
thường rủi ro của Ngân hàng chủ yếu thường tập trung vào 3 dạng: rủi ro lãi suất,
rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản. Trong 3 loại rủi ro trên thì rủi ro tín dụng là
rủi ro lớn nhất và ảnh hưởng lớn nhất đối với Ngân hàng vì hoạt động tín dụng
gắn liền với hoạt động của Ngân hàng.
2.1.2.1 Rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực
hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng. Nói cách khác, rủi ro tín
dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do
nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho
Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến
hoạt động và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản.