Luận Văn Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp

GIỚI THIỆU
1.1.LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Hiện nay, nền kinh tế nước ta ngày càng phát triển, thị trường ngày càng được mở rộng và phát triển trong mối quan hệ kinh tế khu vực và quốc tế, đây là tiền đề thúc đẩy các doanh nghiệp và cá nhân mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, những năm gần đây tình trạng khủng hoảng kinh tế toàn cầu, lạm phát cao, tình hình chính trị ở các nước lân cận bất ổn và có xu hướng thường xuyên xảy ra. Điều này ảnh hưởng mạnh mẽ tới hoạt động sản xuất cũng như việc tiêu thụ hàng hóa của các doanh nghiệp trong nước. Dẫn đến các doanh nghiệp này có thể bị phá sản hoặc không còn khả năng cạnh tranh, tình hình tài chính yếu kém nên khó có thể trả nợ cho ngân hàng đúng thời hạn. Trong điều kiện nền kinh tế tăng trưởng nhưng với tốc độ không ổn định thì mức tăng trưởng tín dụng như hiện nay là rất cao. Nhiều doanh nghiệp đầu tư quá mức, mở rộng quy mô vượt quá khả năng quản lý, kiểm soát của mình. Trong khi đó, về phía ngân hàng, trình độ quản lý, thẩm định của nhiều cán bộ tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu và còn chạy theo chỉ tiêu về tăng trưởng. Một khi cả doanh nghiệp và ngân hàng đều có những sơ sót và không nhận thức hết những rủi ro tiềm ẩn thì hậu quả về rủi ro tín dụng là khó lường được. Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi các ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng vì hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Nó mang lại khoảng thu nhập khá cao cho mỗi ngân hàng, tuy nhiên rủi ro của nó cũng không nhỏ. Rủi ro tín dụng cao quá mức sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng. Vì vậy, đòi hỏi các ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro.
Cũng như các ngân hàng thương mại (NHTM) khác, ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng chủ yếu là đi vay để cho vay lại. Nên việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm chung của các nhà lãnh đạo tại ngân hàng. Vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu luôn là mối lo đối với tất cả cán bộ làm công
tác tín dụng, bởi vì việc thẩm định giải quyết một món vay đã khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi là công việc khó hơn. Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó nên tôi chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp” làm đề tài luận văn của mình.

MỤC LỤC
CHƯƠNG 1 1
GIỚI THIỆU . 1
1.1.LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI . 1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU . 2
1.2.1. Mục tiêu chung 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể 2
1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 2
1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3
1.4.1. Không gian 3
1.4.2. Thời gian 3
1.4.3. Đối tượng nghiên cứu . 3
CHƯƠNG 2 4
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 4
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4
2.1.1. Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng . 4
2.1.1.1. Một số khái niệm . 4
2.1.1.2. Phân loại nợ của ngân hàng . 4
2.1.2. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng . 8
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 10
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu . 10
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu 10
CHƯƠNG 3 11
GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP . 11
3.1. GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP . 11
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển . 11
3.1.2. Cơ cấu tổ chức . 11
Phân tích rrtd tại Vietcombank chi nhánh Đồng Tháp
GVHD: Thái Văn Đại viii SVTH: Nguyễn Đông Nghi
3.2. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETCOMBANK QUA 3 NĂM (2008-2010) 13
3.2.1. Phân tích tổng thu nhập . 14
3.2.2. Phân tích tổng chi phí . 15
3.2.3. Lợi nhuận . 15
3.2.4. Những thuận lợi và khó khăn . 16
3.2.4.1. Thuận lợi . 16
3.2.4.2. Khó khăn . 17
CHƯƠNG 4 17
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VIETCOMBANK ĐỒNG THÁP QUA CÁC NĂM 17
4.1. PHÂN TÍCH CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG . 18
4.1.1. Nguồn vốn của Vietcombank qua 3 năm 2008 - 2010 18
4.1.2. Nguồn vốn Vietcombank 6 tháng đầu năm . 19
4.2. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK - ĐT 21
4.2.1. Doanh số cho vay theo thời hạn . 21
4.2.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn qua 3 năm 2008 – 2010 21
4.2.1.2. Doanh số cho vay theo thời hạn 6 tháng đầu năm 23
4.2.2. Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế . 24
4.2.2.1. Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm . 24
4.2.2.2. Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế 6 tháng đầu năm . 28 4.2.3. Doanh số thu nợ theo thời hạn 29
4.2.3.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn qua 3 năm 29
4.2.3.2. Doanh số thu nợ theo thời hạn 6 tháng đầu năm . 30
4.2.4. Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế . 31
4.2.4.1. Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm . 31
4.2.4.2. Doanh số thu nợ theo nghành nghề kinh tế 6 tháng đầu năm 33
4.2.5. Dư nợ cho vay theo thời hạn 34
4.2.5.1. Dư nợ cho vay theo thời hạn qua 3 năm 34
4.2.5.2. Dư nợ cho vay theo thời hạn 6 tháng đầu năm . 35
4.2.6. Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế . 36
Phân tích rrtd tại Vietcombank chi nhánh Đồng Tháp
GVHD: Thái Văn Đại ix SVTH: Nguyễn Đông Nghi
4.2.6.1. Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm . 36
4.2.6.2. Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 6 tháng đầu năm 38
4.3. PHÂN TÍCH NỢ XẤU QUA 3 NĂM 39
4.3.1. Nợ xấu theo thời hạn 39
4.3.1.1. Nợ xấu theo thời hạn qua 3 năm 39
4.3.1.2. Nợ xấu theo thời hạn 6 tháng đầu năm . 41
4.3.2. Nợ xấu theo ngành nghề kinh tế . 42
4.3.2.1. Nợ xấu theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 42
4.3.2.2. Nợ xấu theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 45
4.3.3. Nợ xấu theo nhóm nợ . 46
4.3.3.1. Nợ xấu theo nhóm nợ qua 3 năm . 46
4.3.3.2. Nợ xấu theo nhóm nợ 6 tháng đầu năm 47
4.4. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VIETCOMBANK 48
4.4.1.Vòng quay vốn tín dụng 48
4.4.2. Hệ số thu nợ . 50
4.4.3. Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động . 50
4.4.4. Dư nợ ngắn hạn, trung dài hạn trên tổng dư nợ . 52
4.4.5. Dự phòng RRTD 52
4.4.6. Hệ số rủi ro tín dụng 52
4.4.7. Thu nhập từ lãi . 53
4.4.8. Chi phí từ lãi 54
4.4.9. Chênh lệch lãi suất bình quân đầu ra và đầu vào 54
4.5. CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK ĐỒNG THÁP 55
4.5.1. Nguyên nhân chủ quan . 55
4.5.2. Nguyên nhân khách quan . 56
CHƯƠNG 5 57
MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK ĐỒNG THÁP . 57
5.1. NHỮNG MẶT LÀM ĐƯỢC VÀ NHỮNG TỒN TẠI TRONG VIỆC PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG . 57
5.1.1. Những mặt làm được 57
Phân tích rrtd tại Vietcombank chi nhánh Đồng Tháp
GVHD: Thái Văn Đại x SVTH: Nguyễn Đông Nghi
5.1.2. Những mặt còn tồn tại 57
5.2. GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG . 58
5.2.1. Cần giám sát quá trình sử dụng vốn và thu hồi vốn 58
5.2.2. Xử lý tài sản đảm bảo . 59
5.2.3. Sử dụng dự phòng RRTD . 59
5.2.4. Theo dõi tình hình biến động của nền kinh tế . 59
5.2.5. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng 59
5.2.6. Cần lập bộ phận chuyên trách quản lý và xử lý nợ có vấn đề 60
5.2.7. Mua bảo hiểm cho các khoản vay . 60
CHƯƠNG 6 61
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 61
6.1. KẾT LUẬN 61
6.2. KIẾN NGHỊ . 62
TÀI LIỆU THAM KHẢO . 63