Thạc Sĩ Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng Việt Nam chi nhánh Quảng Ninh

MỤC LỤC

AN i
LỜI CẢM ƠN ii
MỤC LỤC iii
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT . vii
DANH MỤC CÁC BẢNG . viii
DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ ix
MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài 1
2. Mục tiêu nghiên cứu 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu . 2
4. Đóng góp của đề tài . 2
5. Kết cấu của luận văn . 4
Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỀN VỀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI . 5
1.1. Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng . 5
1.1.1. Tín dụng ngân hàng . 5
1.1.2. Rủi ro tín dụng ngân hàng . 7
1.2. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng . 15
1.3. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 20
1.3.1. Nguyên nhân khách quan 20
1.3.2. Nguyên nhân chủ quan 23
1.3.3. Nguyên nhân do năng lực quản trị ngân hàng 25
1.4. Các biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng . 26
1.4.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý kết hợp hài hoà giữa mục tiêu
mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng . 26
1.4.2. Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định các nhu cầu tín dụng 27

iv
1.4.3. Thực hiện một cách khoa học và đồng bộ quy trình cho vay . 28
1.4.4. Tham gia bảo hiểm tín dụng . 28
1.4.5. Phân tán, chia sẻ rủi ro tín dụng 29
1.4.6. Tăng cường hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng . 29
1.4.7. Tăng cường số lượng và chất lượng cán bộ tín dụng 30
1.4.8. Phân tán rủi ro thông qua thị trường bán nợ và các hợp đồng tín
dụng phái sinh . 31
1.4.9. Xử lý nợ có hiệu quả . 34
1.5. Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng trong và ngoài nước 36
1.5.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở nước ngoài . 36
1.5.2. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở Việt Nam . 40
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 44
2.1. Câu hỏi nghiên cứu 44
2.2. Phương pháp nghiên cứu 44
2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin 44
2.2.2. Phương pháp phân tích 44
2.3. Chỉ tiêu phân tích . 46
2.3.1. Chỉ tiêu định tính . 46
2.3.2. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 47
Chương 3: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM -CHI NHÁNH QUẢNG NINH 49
3.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh . 49
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đại chúng
Việt Nam - CN Quảng Ninh 49
3.1.2. Mô hình tổ chức và chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP
Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 49
3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại chúng
Việt Nam - CN Quảng Ninh trong thời gian qua 58

v
3.2. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại chúng
Việt Nam - CN Quảng Ninh 61
3.2.1. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động
tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 61
3.2.2. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại
chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh . 77
3.2.3. Phân tích các chỉ tiêu về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại
chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh . 86
3.3. Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 93
3.3.1. Nguyên nhân chủ quan 93
3.3.2. Nguyên nhân khách quan 95
3.4. Các biện pháp PVcomBank đã và đang thực hiện để phòng ngừa rủi
ro tín dụng tại chi nhánh. . 97
3.5. Đánh giá chung về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng
Việt Nam - CN Quảng Ninh 101
3.5.1. Những kết quả đạt được 101
3.5.2. Những hạn chế và nguyên nhân 102
Chương 4: GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI
RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI
NHÁNH QUẢNG NINH . 105
4.1. Định hướng phát triển tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt
Nam - CN Quảng Ninh . 105
4.2. Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh . 106
4.2.1.Nâng cao chất lượng tín dụng 106
4.2.2. Xây dựng đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng có trình độ chuyên
môn và đạo đức nghề nghiệp 109

vi
4.2.3. Thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng 110
4.2.4. Mở rộng đầu tư có chọn lọc 111
4.2.5. Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động 112
4.2.6. Thực hiện sàng lọc khách hàng trước khi cho vay và xây dựng mối
quan hệ lâu dài với khách hàng . 113
4.2.7. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 114
4.3. Kiến nghị 116
4.3.1. Kiến nghị với Nhà nước 116
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 117
4.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam . 119
KẾT LUẬN 121
TÀI LIỆU THAM KHẢO 122













vii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

CN : Chi nhánh
NH : Ngân hàng
NN : Nhà nước
CBTD : Cán bộ tín dụng
HĐQT : Hội đồng quản trị
NHNN : Ngân hàng nhà nước
NHTM : Ngân hàng thương mại
RRTD : Rủi ro tín dụng
TCTD : Tổ chức tín dụng
TMCP : Thương mại cổ phần
TTTD : Trung tâm tín dụng


viii
DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1: Số liệu thống kê nhân sự tại Chi nhánh Quảng Ninh năm 2014 55
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của PVcomBank Quảng Ninh
năm 2014 . 58
Bảng 3.3: Tình hình hoạt động tín dụng của PVcomBank năm 2014 62
Bảng 3.4: Doanh số cho vay của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 theo
thời hạn 64
Bảng 3.5: Doanh số cho vay theo ngành nghề PVcomBank Quảng Ninh
năm 2014 . 65
Bảng 3.6: Doanh số thu nợ của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 theo
thời hạn 68
Bảng 3.7: Doanh số thu nợ theo ngành nghề tại PVcomBank Quảng Ninh
năm 2014 . 70
Bảng 3.8: Tình hình dư nợ theo thời hạn tại PVcomBank năm 2014 . 73
Bảng 3.9: Tình hình dư nợ theo ngành nghề tại PVcomBank năm 2014 . 75
Bảng 3.10: Tình hình phân loại nợ của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 . 78
Bảng 3.11: Tình hình nợ quá hạn theo thời hạn tại PVcomBank Quảng
Ninh năm 2014 81
Bảng 3.12: Tình hình nợ quá hạn theo ngành tại PVcomBank năm 2014 . 83
Bảng 3.13: Hệ số rủi ro tín dụng của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 . 87
Bảng 3.14: Nợ xấu trên dự phòng rủi ro tín dụng . 88
Bảng 3.15: Tổng dư nợ trên vốn huy động . 89
Bảng 3.16: Hệ số thu nợ 90
Bảng 3.17: Vòng quay vốn tín dụng . 92
Bảng 3.18: Thời gian thu hồi nợ bình quân 92


ix
DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ

Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của PVcomBank Quảng Ninh 50
Biểu đồ 3.1: Biểu đồ số liệu phần trăm về độ tuổi nhân sự 56
Biểu đồ 3.2: Biểu đồ số liệu phần trăm về kinh nghiệm làm việc 56
Biểu đồ 3.3: Biểu đồ phần trăm về trình độ nhân sự tại chi nhánh . 57
Biểu đồ 3.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của PVcomBank Quảng Ninh
năm 2014 . 59
Biểu đồ 3.5:Tình hình hoạt động tín dụng của PVcomBank năm 2014 . 62
Biểu đồ 3.6: Doanh số cho vay của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014
theo thời hạn 64
Biểu đồ 3.7: Doanh số cho vay theo ngành nghề PVcomBank Quảng Ninh
năm 2014 . 66
Biểu đồ 3.8: Doanh số thu nợ của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014
theo thời hạn 68
Biểu đồ 3.9: Doanh số thu nợ theo ngành nghề tại PVcomBank Quảng
Ninh năm 2014 70
Biểu đồ 3.10: Tình hình dư nợ theo thời hạn tại PVcomBank năm 2014 73
Biểu đồ 3.11:Tình hình dư nợ theo ngành nghề tại PVcomBank năm 2014 75
Biểu đồ 3.12: Tình hình nợ quá hạn của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 78
Biểu đồ 3.13: Tình hình nợ quá hạn theo thời hạn tại PVcomBank Quảng
Ninh năm 2014 81
Biểu đồ 3.14: Tình hình nợ quá hạn theo ngành tại PVcomBank năm 2014 . 84
Biểu đồ 3.15: Hệ số rủi ro tín dụng của PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 . 87
Biểu đồ 3.16: Nợ xấu trên dự phòng rủi ro tín dụng . 88
Biểu đồ 3.17: Tổng dư nợ trên vốn huy động . 89
Biểu đồ 3.18: Hệ số thu nợ 91


1
MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài
Hiện nay, nền kinh tế nước ta đang theo xu hướng tự do hóa, toàn cầu
hóa và quốc tế hóa các luồng tài chính. Đồng thời, việc gia nhập WTO đã làm
thay đổi căn bản hệ thống ngân hàng. Hoạt động kinh doanh của các ngân
hàng trở nên phức tạp hơn và có nhiều áp lực cạnh tranh hơn, do đó mức độ
rủi ro cũng ngày càng tăng lên. Các ngân hàng muốn có lợi nhuận đồng nghĩa
với việc chấp nhận những rủi ro, rủi ro luôn song hành cùng với tất cả các
nghiệp vụ của ngân hàng.
Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng hiện nay, đặc biệt là ở
Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh thì hoạt động
tín dụng luôn là hoạt động kinh doanh chính và mang lại nguồn thu nhập chiếm
tỷ trọng rất lớn trong tổng thu nhập. Là một chi nhánh mới thành lập Ngân hàng
TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh đã và đang từng bước khắc phục
những khó khăn để vươn lên, mở rộng quy mô hoạt động của mình đồng thời đa
dạng hóa các hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhanh chóng, kịp thời và đầy đủ
nhu cầu về vốn của nền kinh tế trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả. Tuy
nhiên, điều này cũng góp phần làm tăng rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng,
nhất là rủi ro tín dụng. Vì vậy, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng luôn là
yêu cầu cấp thiết đối Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh.
Nhận thức được vấn đề trên, việc phân tích rủi ro tín dụng của Ngân
hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh và đưa ra những giải
pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới là hết sức
cấp thiết. Với lý do đó, tôi đã lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Phân tích rủi ro
tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng
Ninh” làm đề tài nghiên cứu trong Luận văn với hy vọng góp một phần nhỏ
trong công tác hoạch định chiến lược phát triển của đơn vị.

2
2. Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu chung: Nghiên cứu phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh, góp phần nâng cao
hiệu quả kinh doanh và nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên địa
bàn tỉnh.
Mục tiêu cụ thể:
- Góp phần hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng ngân
hàng tại các ngân hàng thương mại.
- Phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng; xác định các yếu tố
ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam -Chi
nhánh Quảng Ninh.
- Đề xuất một số biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của
Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh.
Phạm vi nghiên cứu:
- Phạm vi về không gian: Tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam
- CN Quảng Ninh.
- Phạm vi về thời gian: Các số liệu nghiên cứu trong năm 2014.
- Phạm vi về nội dung: đề tài tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng chi nhánh Quảng Ninh và đề xuất một
số các giải nhằm hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
4. Đóng góp của đề tài
Luận văn đã có những khám phá mới và có những đóng góp như sau:
- Những kết quả nghiên cứu của luận văn góp phần hệ thống hóa những
vấn đề mang tính lý luận về phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng.

3
- Kết quả phân tích số liệu của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam
– Chi nhánh Quảng Ninh trong năm 2014, luận văn đã nêu lên những thực
trạng về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt
Nam – Chi nhánh Quảng Ninh và phân tích thực trạng phân tích rủi ro tại chi
nhánh. Kết quả phân tích đã cho thấy tình hình doanh số cho vay, doanh số
thu nợ, tình hình dư nợ, tình hình nợ quá hạn và các chỉ tiêu về rủi ro tín dụng
của ngân hàng như chỉ tiêu hệ số rủi ro tín dụng, hệ số thu nợ, nợ xấu trên dự
phòng rủi ro tín dụng, . Qua phân tích đã đưa ra được những nguyên nhân
dẫn đến rủi ro tín dụng của chi nhánh và đánh giá những mặt đã đạt được như
tốc độ tăng trưởng tín dụng của chi nhánh trong năm qua là khá cao và chi
nhánh cũng đã chú trọng đến công tác phòng ngừa và rủi ro tín dụng, tuy
nhiên vẫn còn những hạn chế còn tồn tại như công tác phòng ngừa và quản lý
rủi ro của chi nhánh vẫn chưa thực sự tốt, chất lượng tín dụng chưa cao, các
chỉ tiêu về rủi ro tín dụng tăng trưởng theo chiều hướng chưa tốt, .
- Bên cạnh đó luận văn đã đề xuất những định hướng, quan điểm cơ
bản, các giải pháp chủ yếu và các kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng
tại Ngân hàng TMCP Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh. Cụ thể
các giải pháp:
+ Nâng cao chất lượng tín dụng.
+ Xây dựng đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng có trình độ chuyên
môn và đạo đức nghề nghiệp.
+ Thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng.
+ Mở rộng đầu tư có chọn lọc.
+ Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động.
+ Thực hiện sàng lọc khách hàng trước khi cho vay và xây dựng mối
quan hệ lâu dài với khách hàng.
Các giải pháp này có giá trị tham khảo tốt trong xây dựng, hoạch định
và triển khai các chính sách của chi nhánh trong thời gian tới.

4
5. Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của Luận văn được bao gồm
04 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại.
Chương 2: Phương pháp nghiên cứu.
Chương 3: Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng
Việt Nam - CN Quảng Ninh.
Chương 4: Biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh.