Luận Văn Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nnông nghiệp & Phát triển nông thôn huyện Đầm Dơi tỉnh Cà Ma

TÓM TẮT
oOo
Trải qua hơn 10 năm hình thành và phát triển NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi ñược biết ñến là NH thành công và có uy tín. Tuy nhiên ñi cùng với những khó khăn của nền kinh tế và cuộc khủng hoảng tài chính trên phạm vi toàn cầu, chất lượng TD của NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi ñang có những dấu hiệu giảm sút nghiêm trọng, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cao và có xu hướng tăng lên. Do ñó nâng cao chất lượng TD thông qua hoàn thiện công tác quản trị rủi ro TD là nhiệm vụ hàng ñầu của NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi – tỉnh Cà Mau trong giai ñoạn hiện nay. Hoạt ñộng kinh doanh của NH luôn gắn liền với chất lượng TD. Nên việc nâng cao chất lượng TD tại NH có ý nghĩa cực kỳ quan trọng, nó quyết ñịnh sự tăng trưởng hoạt ñộng TD của các NH, ñảm bảo cho NH hoạt ñộng an toàn, hiệu quả, góp phần thúc ñẩy nền kinh tế phát triển, ổn ñịnh chính sách tiền tệ quốc gia. Với ý nghĩa ñó, cần phải ñánh giá chất lượng TD, tìm ra nguyên nhân, làm cơ sở ñể ñưa ra giải pháp nâng cao chất lượng TD của các NH trong nền kinh tế nhằm ñảm bảo hệ thống NH phát triển an toàn.
Dựa trên những cơ sở lý luận về rủi ro TD và quản trị rủi ro TD, luận văn ñi sâu vào nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân dẫn ñến rủi ro TD, cũng như công tác quản trị rủi ro TD tại NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi, chỉ ra những mặt còn hạn chế cần khắc phục. Từ ñó tác giả ñã mạnh dạn ñưa ra những giải pháp cụ thể ñể nâng cao chất lượng quản trị rủi ro TD trên cơ sở những quan ñiểm ñịnh hướng và mục tiêu trong giai ñoạn phát triển sắp tới của NH. Một số giải pháp nằm ngoài tầm quyết ñịnh của NH, tác giả ñã ñề xuất và kiến nghị ñể hỗ trợ cho sự tăng trưởng TD bền vững. ðề tài ñược viết trên cơ sở kết hợp lý thuyết về rủi ro TD trong kinh doanh NH cùng với những kinh nghiệm thực tiễn trong công tác TD của tác giả trong quá trình thực tập tại NH. Tuy nhiên do những hạn chế về mặt kiến thức lý thuyết và thực tiễn trong môi trường kinh doanh ñang thay ñổi nhanh chóng nên ñề tài nghiên cứu không tránh khỏi những thiếu sót – hạn chế, rất mọng sự ñóng góp ý kiến chân thành ñể ñề tài ñược hoàn thiện hơn.

MỤC LỤC
oOo
Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1. ðẶT VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU 1
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu của ñề tài 1
1.1.2. Căn cứ thực tiễn 2
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2
1.2.1. Mục tiêu tổng quát 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể 3
1.3. PHẠM VI NGHIÊU CỨU 3
1.3.1. Phạm vi về thời gian 3
1.3.2. Phạm vi về không gian 3
1.3.3. Phạm vi về nội dung 3
1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 3
1.5. CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN 4
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 5
2.1.1. Những vấn ñề về ngân hàng 5
2.1.1.1. Một số ñịnh nghĩa 5
2.1.1.2. Vai trò của ngân hàng thương mại 6
2.1.1.3. Các hoạt ñộng của ngân hàng thương mại 6
2.1.2. Những vấn ñề về rủi ro tín dụng 6
2.1.2.1. Khái niệm 6
2.1.2.2. Phân loại 7
2.1.2.3. ðo lường rủi ro tín dụng 8
2.1.2.4. ðặc ñiểm rủi ro tín dụng 8
2.1.2.5. Những căn cứ ñể xác ñịnh rủi ro tín dụng 9
2.1.2.6. Hậu quả của rủi ro tín dụng 11
2.1.2.7. Những nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng 12
2.1.2.8. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 13
Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi – tỉnh Cà Mau

GVHD: TS.Lê Khương Ninh

SVTH: Hồ Trung Tấn
viii

2.1.3. Các chỉ tiêu ñánh giá và phân tích hoạt ñộng kinh doanh, hiệu quả hoạt
ñộng tín dụng và ño lường rủi ro tín dụng 14
2.1.4.1. Các chỉ tiêu phân tích hoạt ñộng kinh doanh 14
2.1.4.2. Các chỉ tiêu ñánh giả hiệu quả hoạt ñộng và ño lường rủi ro tín dụng 15
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16
2.2.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 16
2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu 17
2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu 17
2.2.3.1. Phương pháp so sánh 17
2.2.3.2. Phương pháp thống kê, mô tả 18
Chương 3: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ðỘNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ðẦM DƠI -
TỈNH CÀ MAU 19
3.1. VÀI NÉT VỀ HUYỆN ðẦM DƠI – TỈNH CÀ MAU 19
3.1.1. ðiều kiện tự nhiên 19
3.1.1.1. Vị trí ñịa lý 19
3.1.1.2. ðiều kiện khí hậu 19
3.1.1.3. Tài nguyên thiên nhiên 20
3.1.2. Tình hình kinh tế - xã hội 20
3.2. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH & PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT
HUYỆN ðẦM DƠI - TỈNH CÀ MAU 21
3.2.1. Lịch sử hình thành 21
3.2.2. Quá trình phát triển của NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi 22
3.3. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NHNo & PTNT HUYỆN ðẦM
DƠI - TỈNH CÀ MAU 22
3.3.1. Thuận lợi 22
3.3.2. Khó khăn 23
3.4. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NHNo & PTNT HUYỆN ðẦM DƠI –
TỈNH CÀ MAU 23
3.4.1. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng 23
3.4.2. Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận 24
Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi – tỉnh Cà Mau

GVHD: TS.Lê Khương Ninh

SVTH: Hồ Trung Tấn
ix

3.5. CHỨC NĂNG & HOẠT ðỘNG CỦA NHNo & PTNT HUYỆN ðẦM
DƠI – TỈNH CÀ MAU 25
3.5.1. Chức năng của NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi 25
3.5.2. Hoạt ñộng chủ yếu của NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi 25
3.6. QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NHNo & PTNT HUYỆN ðẦM DƠI –
TỈNH CÀ MAU 25
3.6.1. Quy trình cho vay trực tiếp 25
6.6.2. Quy trình cho vay gián tiếp 27
3.7. KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NHNo & PTNT
HUYỆN ðẦM DƠI – TỈNH CÀ MAU QUA 3 NĂM 28
3.7.1. Thu nhập 28
3.7.2. Chi phí 29
3.7.3. Lợi nhuận 29
3.7.4. Các chỉ tiêu ñánh giá hoạt ñộng kinh doanh 30
3.7.4.1. Hệ số lợi nhuận 30
3.7.4.2. Hệ số doanh lợi 31
3 7.4.3. Hệ số sử dụng tài sản 31
3.7.4.4. Thu nhập trên chi phí 32
3.8. ðỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT HUYỆN ðẦM
DƠI – TỈNH CÀ MAU TRONG NĂM 2009 32
3.8.1. Mục tiêu phát triển 32
3.8.2. Phương hướng hoạt ñộng 33
Chương 4: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG
NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ðẦM DƠI – TỈNH
CÀ MAU 34
4.1. KHÁI QUÁT VỀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 34
4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn 34
4.1.2. Tình hình huy ñộng vốn 38
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG & ðÁNH GIÁ HIỆU QUẢ
HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG 39
4.2.1. Phân tích hoạt ñộng tín dụng 39
4.2.1.1. Tình hình doanh số cho vay 39
Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi – tỉnh Cà Mau

GVHD: TS.Lê Khương Ninh

SVTH: Hồ Trung Tấn
x

4.2.1.2. Tình hình thu nợ 41
4.2.1.3. Tình hình dư nợ 44
4.2.4. ðánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng 46
4.3. PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN
ðẦM DƠI – TỈNH CÀ MAU 47
4.3.1. Phân tích nợ quá hạn theo phân loại nợ 47
4.3.2. Phân tích nợ xấu theo thời hạn 51
4.3.3. Phân tích nợ quá hạn theo ngành kinh tế 53
4.4. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ðÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ðỘNG TÍN
DỤNG & RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN ðẦM DƠI
QUA 3 NĂM (2006 – 2008) 58
4.4.1. Hệ số rủi ro tín dụng 58
4.4.2. Tổng dư nợ trên tổng tài sản 59
4.4.3. Vòng quay vốn tín dụng 59
4.4.4. Nợ xấu trên dự phòng rủi ro tín dụng 60
4.4.5. Thời gian thu nợ 60
4.4.6. Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy ñộng 61
4.4.7. Hệ số thu nợ 61
4.5. NGUYÊN NHÂN DẪN ðẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo &
PTNT HUYỆN ðẦM DƠI – TỈNH CÀ MAU 62
4.5.1. Từ phía ngân hàng 62
4.5.2. Từ phía khách hàng 66
4.5.3. Từ ñảm bảo tín dụng 66
4.5.4. Nguyên nhân khác 67
4.6. ðÁNH GIÁ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT
HUYỆN ðẦM DƠI 67
Chương 5: BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ðẦM DƠI -
TỈNH CÀ MAU 69
5.1. BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 69
5.1.1. Sàng lọc khách hàng tiềm năng 70
5.1.2. Xét duyệt trước khi cho vay và giám sát sau khi cho vay 70
Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi – tỉnh Cà Mau

GVHD: TS.Lê Khương Ninh

SVTH: Hồ Trung Tấn
xi

5.1.3. Xây dựng quy trình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với chiến lược
của ngân hàng 71
5.1.4. Nâng cao trình ñộ kỹ năng của cán bộ trong ngân hàng 72
5.1.5. Bảo hiểm tín dụng 72
5.1.6. Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng 73
5.1.7. Nâng cao hiệu quả thẩm ñịnh và quản lý bảo ñảm tiền vay 73
5.1.8. Hạn chế cho vay 74
5.1.9. ða dạng hóa các danh mục ñầu tư tín dụng 74
5.1.10. Lập quỹ dự phòng rủi ro 74
5.1.11. Hiện ñại hóa công nghệ ngân hàng 74
5.1.12. Tăng vốn tự có 75
5.1.13. Thường xuyên theo dõi những biến ñộng trong, ngoài nước và tăng
cường công tác kiểm tra nội bộ 75
5.1.14. Phối hợp các cơ quan ñịa phương trong việc thu hồi nợ 75
5.2. BIỆN PHÁP XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 76
Chương 6: KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ 78
6.1. KẾT LUẬN 78
6.2. KIẾN NGHỊ 80
6.2.1. Kiến nghị ñối với cơ quan nhà nước 80
6.2.2. Kiến nghị ñối với chi nhánh 81
TÀI LIỆU THAM KHẢO 82