Luận Văn Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Cần Thơ

GIỚI THIỆU
1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
Hoạt động kinh doanh ngân hàng là một hoạt động rất nhạy cảm, có liên quan
và bị tác động bởi nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Do đó, đây được
xem là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro
thanh khoản, rủi ro ngoại hối Trong tất cả các loại rủi ro trên thì có thể thấy rủi
ro tín dụng là rủi ro lớn và gắn liền với hoạt động Ngân hàng. Đồng thời, đây
cũng là rủi ro ảnh hưởng nghiêm trọng nhất đối với hoạt động của ngân hàng, bởi
vì phần lớn thu nhập của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng (chiếm khoảng 80 –
90% thu nhập của ngân hàng), do đó khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm ảnh hưởng
đến thu nhập của ngân hàng, dẫn đến khả năng phá sản của ngân hàng là rất lớn.
Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi các ngân hàng thương mại Việt Nam phải đặc
biệt chú ý đến việc phân tích tình hình rủi ro tín dụng để phòng ngừa nguy cơ
tiềm ẩn gây nên rủi ro và giảm thiểu nó đến mức thấp có thể chấp nhận được.
Cũng như đa số Ngân hàng khác thì nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn
thu chủ yếu của Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển chi nhánh Cần Thơ. Và hiện nay
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần Thơ đã và đang từng bước mở
rộng quy mô hoạt động, từng bước khắc phục khó khăn để vươn lên, đồng thời
thường xuyên đa dạng hoá các loại hình tín dụng nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời
nhu cầu về vốn của nền kinh tế trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả. Tuy
nhiên, việc này cũng đã góp phần làm tăng rủi ro trong kinh doanh của Ngân
hàng, nhất là rủi ro tín dụng. Do đó, vấn đề cấp bách hiện nay đối với Ngân hàng
là nhận dạng rủi ro và đề ra những biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro.
Nhận thấy được sự cần thiết này, nên tôi đã chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín
dụng tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần Thơ” để tìm ra những
nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua. Từ đó đề
xuất một số giải pháp nhằm giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao
hiệu quả hoạt động kinh doanh trong một môi trường đầy cạnh tranh và biến
động như hiện nay.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung
Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, tìm hiểu các nguyên nhân gây ra rủi
ro cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần
Thơ trong khoảng thời gian từ 01/01/2008 đến 30/06/2011, từ đó đưa ra giải pháp
phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho cho Ngân hàng trong thời gian tới, tạo
điều kiện nâng cao năng lực cạnh tranh với các Ngân hàng khác.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
 Mục tiêu 1: Khái quát cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của Ngân
hàng từ năm 2008 đến hết tháng 06/2011.
 Mục tiêu 2: Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động
tín dụng của Ngân hàng từ năm 2008 đến hết tháng 06/2011.
 Mục tiêu 3: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng từ năm 2008 đến
hết tháng 06/2011 và tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro.
 Mục tiêu 4: Đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trên.
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1. Về không gian
Đề tài được thực hiện qua thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển
chi nhánh Cần Thơ.
1.3.2. Thời gian
Thời gian thực hiện luận văn từ ngày 09/09/2011 đến ngày 18/12/2011
Đề tài lấy số liệu trong khoảng thời gian từ ngày 01/01/2008 đến ngày
30/06/2011
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư
và Phát triển chi nhánh Cần Thơ .
1.4.LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
 Vương Thị Thúy Hồng, phân tích hiệu quả tín dụng và rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Kiên Giang, GVHD:
Võ Hồng Phượng, Đại học Cần Thơ. Luận văn phân tích thực trạng hoạt động tín
dụng và một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ đó đưa ra một số công cụ
Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Cần Thơ
Luận văn tốt nghiệp GVHD: Châu Thị Lệ Duyên
kiểm soát hoạt động cũng như mặt hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Kiên Giang.
 Nguyễn Hoàng Thành, Rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa rủi
ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu chi nhánh Cái Khế, GVHD:
Nguyễn Hữu Đặng, Luận văn đã phân tích hiện trạng rủi ro tín dụng trong hoạt
động của Ngân hàng Eximbank chi nhánh Cái Khế trong thời gian qua, đồng thời
cũng phân tích và nêu lên được những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. Từ
những cơ sở lý luận đã nghiên cứu và trên cở sở phân tích những nguyên nhân
dẫn đến rủi ro tín dụng, luận văn đã đưa ra một số biện pháp nhằm từng bước
hoàn thiện hoạt động tín dụng của Ngân hàng, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng có
thể phát sinh.

MỤC LỤC
Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU . 1
1.1. Sự cần thiết của đề tài . 1
1.2. Mục tiêu nghiên cứu . 2
1.2.1. Mục tiêu chung 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể 2
1.3. Phạm vi nghiên cứu 2
1.3.1. Về không gian . 2
1.3.2. Thời gian 2
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu 2
1.4. Lược khảo tài liệu . 2
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4
2.1. Phương pháp luận . 4
2.1.1. Tổng quan về Ngân hàng . 4
2.1.2. Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng 5
2.1.3. Rủi ro tín dụng 8
2.1.4. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng . 11
2.2. Phương pháp nghiên cứu 12
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu . 12
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu . 12
Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
CHI NHÁNH CẦN THƠ 14
3.1. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 14
3.2. Giới thiệu về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần Thơ 15
3.3. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng BIDV Cần Thơ . 16
3.5. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng 20
3.6. Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ ngày 01/01/2008 đến
ngày 30/06/2011 22
Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦN THƠ 26
Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Cần Thơ
Luận văn tốt nghiệp GVHD: Châu Thị Lệ Duyên
Trang
4.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của Ngân hàng từ
01/01/2008 đến ngày 30/06/2011 26
4.1.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn 26
4.1.2. Khái quát về tình hình huy động vốn . 29
4.2. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng từ 01/01/2008 đến 30/06/2011 33
4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng . 33
4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng qua các tỷ số tài chính 42
4.3. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng 46
4.3.1. Tình hình nợ xấu . 46
4.3.2. Nợ xấu theo nhóm nợ 48
4.3.3. Nợ xấu theo ngành kinh tế . 50
4.3.4. Nợ xấu theo thành phần kinh tế . 54
4.3.5. Tỷ lệ rủi ro tín dụng và khả năng bù đắp rủi ro tín dụng . 56
Chương 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG 58
5.1. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tại Ngân hàng . 58
5.1.1. Nguyên nhân từ điều kiện khách quan . 58
5.1.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng . 58
5.1.3. Rủi ro do môi trường pháp lý . 58
5.2. Một số biện pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro 59
5.2.1. Phân tích khách hàng . 59
5.2.2. Phân tán rủi ro . 60
5.2.3. Bảo hiểm tín dụng . 60
5.2.4. Kiểm tra quá trình sử dụng vốn của khách hàng 60
5.2.5.Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 61
Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62
6.1. Kết luận 62
6.2. Kiến nghị 63
TÀI LIỆU THAM KHẢO . 64