Luận Văn Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ

MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ------------------------------------------------------------1
I. Đặt vấn đề nghiên cứu----------------------------------------------------------------1
1.1. Sự cần thiết của đề tài ------------------------------------------------------------ 1
1.2. Lý do chọn đề tài------------------------------------------------------------------ 2
II. Mục tiêu nghiên cứu-----------------------------------------------------------------2 2.1
Mục tiêu chung-------------------------------------------------------------------- 2
2.2. Mục tiêu cụ thể-------------------------------------------------------------------- 2
III. Phạm vi nghiên cứu ----------------------------------------------------------------3
3.1. Không gian ------------------------------------------------------------------------ 3
3.2. Thời gian--------------------------------------------------------------------------- 3
3.3 Rủi ro tín dụng đối với DNVVN-------------------------------------------------3
CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN
CỨU----------------------------------------------------------------------------------------- 4
2.1. Phương pháp luận-------------------------------------------------------------- 4
2.1.1. Tín dụng ---------------------------------------------------------------------- 4
2.1.2. Rủi ro tín dụng--------------------------------------------------------------- 7
2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng---------------------- 9
2.2 Phương pháp nghiên cứu ---------------------------------------------------- 10
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ---------------------------------------------10
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu--------------------------------------------11
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB CHI NHÁNH
CẦN THƠ ------------------------------------------------------------------- 20
3.1. Giới thiệu về Ngân hàng VIB Việt Nam------------------------------------ 20
3.2. Giới thiệu về Ngân hàng VIB Cần Thơ ------------------------------------- 22
3.3. Cơ cấu tổ chức------------------------------------------------------------------ 22
3.4 Chức năng, nhiệm vụ của phòng tín dụng doanh nghiệp-------------------23
3.5 Quy trình tín dụng và thẩm định tín dụng ------------------------------------23
3.6 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm-------23
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
DNVVN TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2004-2006) ------------------------27
4.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của ngân
hàng qua 3 năm--------------------------------------------------------------------------28
4.1.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn---------------------------------------28
4.1.2. Khái quát về tình hình huy động vốn --------------------------------31
4.2. Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín
dụng của DNVVN tại ngân hàng-----------------------------------------------------37
4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng------------------------------------------37
4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng-------------------------------46
4.3. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng-----
----------------------------------------------------------------------------------- 50
4.3.1. Tình hình nợ quá hạn--------------------------------------------------51
4.3.2. Rủi ro nợ quá hạn theo phân loại nợ --------------------------------53
4.3.3. Rủi ro nợ quá hạn phân theo ngành kinh tế ------------------------58
4.3.4. Rủi ro nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế ------------------64
4.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng-----------------69
4.4.1. Rủi ro do cơ chế chính sách nhà nước------------------------------69
4.4.2. Rủi ro do khách hàng -------------------------------------------------69
4.4.3. Do nguyên nhân khách quan bất khả kháng -----------------------72
4.4.4. Rủi ro trong việc xử lý tài sản đảm bảo ----------------------------72
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI
RO TÍN DỤNG ------------------------------------------------------------------------- 73
5.1 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả ------------------------------ 73
5.2. Chủ động phân tán rủi ro----------------------------------------------- 75
5.3. Phân tích kỹ về khách hàng trước khi cho vay ----------------------76
5.4. Thực hiện bảo hiểm tín dụng-------------------------------------------77
5.5. Linh hoạt trong công tác thu nợ ---------------------------------------78
5.6. Thay đổi cơ cấu tín dụng----------------------------------------------- 78
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ---------------------------------------79
6.1. Kết luận-------------------------------------------------------------------------79
6.2. Kiến nghị ---------------------------------------------------------------------- 80


Chương 1
GIỚI THIỆU
I ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
1.1 Sự cần thiết của đề tài:
-Thứ nhất: hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam những năm gần
đây phát triển rất mạnh mẽ để hỗ trợ đà tăng trưởng kinh tế của đất nước. Tuy nhiên,
thực tế cũng chứng minh nền kinh tế cũng bị tác động tiêu cực, thậm chí đi đến
khủng hoảng nếu hệ thống ngân hàng hoạt động thiếu kiểm soát, không đánh giá
đúng và đủ các rủi ro tiềm ẩn, điển hình là cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997 bắt
nguồn từ Thái Lan.
-Thứ hai: đặc trưng của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam là tỉ trọng thu
nhập và rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm trên 70% trong tổng hoạt động của ngân
hàng. Đặc biệt trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh
chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ thi rủi ro tín dụng càng phức tạp hơn về
nguyên nhân, hình thức và phạm vi tác động. Do đó để bảo đảm an toàn tài chính,
nâng cao năng lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công thì các ngân hàng
phải có phương pháp quản trị tốt rủi ro về tín dụng mang lại.
-Thứ ba: các doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển năng động và mạnh mẽ cả về
chất lẫn về lượng, đóng góp ngày càng to lớn cho nền kinh tế quốc dân. Đây là loại
hình doanh nghiệp đang được nhà nước đặc biệt quan tâm, tạo điều kiện phát triển.
Với những đặc điểm riêng về qui mô, cách thức hoạt động phù hợp với khả năng
quản lý và định hướng hoạt động của ngân hàng quốc tế VIB nên doanh nghiệp vừa
và nhỏ được tập trung đầu tư tín dụng và là khách hàng chủ yếu của VIB.
Tổng hợp các mối quan hệ trên ta nhận thấy rõ thời gian sắp tới, rủi ro tín dụng
vẫn tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng và từ đó tác động đến nền kinh
tế.

1.2 Lý do chọn đề tài:
Trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng, vấn đề chất lượng tín dụng và rủi
ro tín dụng được đặt lên hàng đầu. Và nếu ngân hàng có phương pháp quản lý nhằm
hạn chế tối đa các rủi ro tín dụng có thể xảy ra thì hiệu quả hoạt động tín dụng của
ngân hàng mới tốt được. Vì vậy, đối với một ngân hàng còn khá non trẻ như ngân
hàng VIB thì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng lại càng được chú trọng. Thêm vào đó,
tại chi nhánh ngân hàng VIB Cần Thơ từ trước đến nay vẫn chưa có một nghiên cứu
nào nhằm phân tích các rủi ro tín dụng đang tồn tại bấy lâu nay. Vì thế, em quyết
định chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
ngân hàng VIB chi nhánh Cần Thơ” làm luận văn tốt nghiệp của mình.
II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:
2.1 Mục tiêu chung:
Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân
hàng quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm 2006, 2007, 2008, từ đó giúp các
nhà quản trị ngân hàng đề ra các giải pháp nâng cao khả năng phòng ngừa và hạn
chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng trong những năm tới.
2.2 Mục tiêu cụ thể: để đạt được mục tiêu tổng quát, nội cung nghiên cứu
hướng sẽ đến các mục tiêu sau:
-Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
ngân hàng.
-Đánh giá khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB và tìm ra
những nguyên nhân dẫn đến rủi ro.
-Đề xuất các biện pháp phòng ngừa và hạn chế các rủi ro tín dụng đối với doanh
nghiệp vừa và nhỏ giúp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
III PHẠM VI NGHIÊN CỨU:
3.1 Không gian nghiên cứu :
-Các số liệu và thông tin liên quan đến ngân hàng quốc tế VIB chi nhánh Cần
Thơ được thu thập từ nhiều phòng ban khác nhau trong ngân hàng. Số liệu cụ thể về
họat động tín dụng được thu thập tại phòng Tổng hợp, các thông tin liên quan đến

quy trình và quy định tín dụng được thu thập từ phòng Thẩm định dự án, quản lý tín
dụng doanh nghiệp và tài trợ thương mại, các số liệu về lịch sử hình thành, phát
triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động của ngân hàng được thu thập từ phòng Hành
chính nhân sự.
-Quá trình nghiên cứu đề tài được tiến hành tại ngân hàng quốc tế VIB chi nhánh
Cần Thơ, cụ thể là phòng Thẩm định tín dụng doanh nghiệp và tài trợ thương mại.
Trong thời gian thực tập em kết hợp nghiên cứu, quan sát, tìm hiểu cung cách làm
việc, quy trình làm việc của ngân hàng.
3.2 Thời gian nghiên cứu:
- Ngân hàng quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ hoạt động khá đa dạng với nhiều
sản phẩm và dịch vụ khác nhau, vì thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên phạm vi
nghiên cứu chỉ tập trung chủ yếu vào lĩnh vực cho vay qua 3 năm từ năm 2006 đến
năm 2008.
- Thời gian nghiên cứu là thời gian được phân công thực tập tại Ngân hàng quốc
tế VIB chi nhánh Cần Thơ trong thời gian từ ngay 02/02/2009 đến ngày 26-04-2009.
3.3 Rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ:
- Theo nhận định hiện nay thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ là các doanh nghiệp
có vốn điều lệ tối đa là 20 tỉ đồng và có số lượng lao động tối đa là 500 người. Như
vậy, theo cách nhận định trên thì doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại hình doanh nghiệp
phổ biến nhất và chiếm tỉ trọng lớn nhất trong nền kinh tế nước ta. Loại hình doanh
nghiệp này có thuận lợi là được sự quan tâm hỗ trợ tài chính và tạo điều kiện phát
triển của Nhà nước. Tuy nhiên, nó cũng tìm ẩn nhiều rủi ro: vì là doanh nghiệp có
vốn tự có ít nên khả năng phải vay nợ là rất cao. Vì vậy, nếu doanh nghiệp không có
chính sách kinh doanh và sử dụng nợ vay hiệu quả thì dễ dẫn đến việc phá sản và tất
nhiên, khi đó, khả năng thu hồi nợ của ngân hàng sẽ rất thấp. Đây là loại rủi ro tín
dụng thường thấy trong hệ thống ngân hàng thương mại nước ta.