Chuyên Đề Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi

PHẦN MỞ ĐẦU
1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Nước ta đang trong thời kì thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa, mọi thành phần kinh tế đều ra sức đầu tư và phát huy nguồn lực của mình nhằm tạo sự phát triển bền vững. Ngoài sự đóng góp của các ngành kinh tế thì hệ thống Ngân hàng Việt Nam cũng góp một phần không nhỏ trong công cuộc xây dựng nền kinh tế ổn định và vững chắc. Bên cạnh đó xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày một diễn ra gay gắt. Đặt hệ thống Ngân hàng Việt Nam trước những cơ hội mới cũng như những thách thức khó khăn. Hoạt động của Ngân hàng đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện rất lớn cho nền kinh tế phát triển và ngược lại Ngân hàng hoạt động kém hiệu quả sẽ ảnh hưởng trầm trọng tới sự phát triển của cả nền kinh tế. Để cho nền kinh tế - xã hội ngày càng phát triển thì cần phải đầu tư, muốn đầu tư phải có vốn. Chính vì thế, vốn là nhân tố quyết định để phát triển kinh tế - xã hội của một quốc gia. Bất cứ ngành nghề kinh doanh nào cũng đều cần đến vốn, vốn có vai trò quan trọng và có ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn suy của doanh nghiệp. Là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của Ngân hàng, không thể phủ nhận vai trò to lớn của hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng có hiệu quả hay không không chỉ có ý nghĩa đối với mỗi Ngân hàng mà còn là vấn đề quan tâm của cả nền kinh tế. Với những thuận lợi trước mắt kèm theo những khó khăn đã được dự báo sắp tới, các NHTM trong nước cần phải có chính sách hoạt động tín dụng phù hợp để có thể tồn tại và phát triển trong thời kỳ cạnh tranh hội nhập.
Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy, hoạt động tín dụng của Ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro mà những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh phát triển ổn định, đảm bảo tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các Ngân hàng. Bên cạnh đó, như chúng ta đều biết hoạt động tín dụng trung và dài hạn là một hoạt động mang lại nguồn thu khá ổn định, lâu dài và tốn ít chi phí nghiệp vụ đối với các NHTM. Hoạt động tín dụng trung - dài hạn nếu có hiệu quả sẽ có tác động tới mọi lĩnh vực kinh tế - chính trị - xã hội. Phát triển cho vay tín dụng trung - dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể các khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng cơ bản và giảm bớt thâm hụt ngân sách. Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế tín dụng trung - dài hạn đã thu hút được nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trưởng của nền kinh tế. Đồng thời nó cũng tạo ra lợi ích rất lớn cho cả nền kinh tế, vì hầu hết các hợp đồng vay vốn trung và dài hạn đều đầu tư vào những dự án mang lại lợi ích kinh tế và xã hội trong tương lai. Chính vì vậy hầu hết các NHTM trên địa bàn đều dành nhiều sự quan tâm đến hoạt động này. Tuy nhiên, tín dụng trung và dài hạn là một hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro hơn tín dụng ngắn hạn nên đòi hỏi các NHTM cần có sự quản lý đặc biệt, phân tích và dự báo tình hình kinh tế thật sự chính xác. Về phía Ngân hàng nếu Ngân hàng có một nguồn vốn ổn định trong thời gian dài để đầu tư dài hạn sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với việc dùng nó để cho vay ngắn hạn, vì mỗi món vay trung dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường là rất lớn, lãi suất cao. Bên cạnh khoản lợi nhuận hấp dẫn, tín dụng trung dài hạn còn là vũ khí cạnh tranh rất có hiệu quả giữa các Ngân hàng với nhau. Với các sản phẩm này, Ngân hàng sẽ phục vụ tốt hơn cho các chủ doanh nghiệp và thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với Ngân hàng.
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau cũng đã đưa việc phân tích tín dụng lên hàng đầu để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả và khả năng bảo toàn vốn để tái đầu tư. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn nên em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau” để nghiên cứu trong thời gian thực tập tốt nghiệp.
2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
2.1 Mục tiêu chung
Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau và đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng.
2.2 Mục tiêu cụ thể
- Tổng quan một số lý luận về tín dụng trung và dài hạn và phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHTM.
- Phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau.
- Đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau.
3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
3.1 Phạm vi không gian
- Đề tài được thực hiện tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau.
- Thông tin thu thập được từ phòng kế hoạch - kinh doanh và các phòng ban có liên quan.
3.2 Phạm vi thời gian
- Đề tài được thực hiện và hoàn thành trong thời gian từ 2/1/2012 đến ngày 28/03/2012.
- Thông tin sử dụng trong đề tài là số liệu 3 năm từ 2009-2011.
4. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là tình hình biến động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau từ 2009-2011.
Đề tài không phân tích toàn bộ hoạt động của Ngân hàng mà chủ yếu xoay quanh thực trạng tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, diễn biến nợ xấu đối với các khoản tín dụng trung và dài hạn 3 năm (2009-2011). Từ đó đưa ra những giải pháp và kiến nghị phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho Ngân hàng.
5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
5.1 Phương pháp thu thập thông tin
- Số liệu sử dụng trong đề tài là số liệu thứ cấp do phòng kế hoạch - kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau cung cấp giai đoạn 2009 – 2010.
- Một số nguồn thông tin thu thập được thông qua việc tham khảo, trao đổi ý kiến với các cán bộ tín dụng của Ngân hàng như giải pháp cho hoạt động tín dụng, các chính sách, mục tiêu và phương hướng hoạt động của Ngân hàng.
- Thu thập các thông tin dữ liệu từ sách báo, tạp chí, tài liệu, từ mạng Internet có liên quan đến đề tài.
5.2 Phương pháp phân tích số liệu
Trong phần mục tiêu cụ thể của đề tài, đề tài thể hiện ba mục tiêu chính là: tổng quan một số lý luận về tín dụng trung dài hạn và phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn của NHTM, phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau và đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau. Cùng với ba mục tiêu trên, số liệu được phân tích và đánh giá theo các phương pháp sau đây:
Ø Đối với mục tiêu thứ nhất sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp chi tiêu từ số liệu thứ cấp do Ngân hàng cung cấp.
Ø Đối với mục tiêu thứ hai phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung dài hạn, phương pháp chủ yếu được sử dụng là phương pháp so sánh, đây là phương pháp phổ biến nhất trong quá trình phân tích và đánh giá các vấn đề hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng. Bằng phương pháp so sánh số tương đối và số tuyệt đối thông qua các biểu bảng và các biểu đồ, các chỉ tiêu cần phân tích được so sánh cụ thể giữa kỳ này so với kỳ trước, để từ đó có thể thấy được quy mô, sự biến động của chúng nhằm tìm ra các điểm yếu, điểm mạnh cũng như những nguyên nhân cụ thể và có biện pháp khắc phục kịp thời.
Ø Mục tiêu thứ ba đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn. Ở đây, chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích nhân quả: thông qua việc so sánh để từ đó liệt kê tất cả các nguyên nhân dẫn đến sự biến động. Tiếp theo là tiến hành xem xét các nguyên nhân, sắp xếp các thông tin và đi đến kết luận. Phương pháp phân tích là phương pháp quan trọng nhất của đề tài, vì việc phân tích sẽ giúp cho ta có cái nhìn chính xác và đầy đủ vấn đề, nhận biết các vấn đề còn tồn tại, các vấn đề cần khắc phục, cải tiến, để từ đó mới có thể hiểu rõ vấn đề và tìm ra các biện pháp khắc phục cũng như đề xuất các kiến nghị.
6. Ý NGHĨA ĐỀ TÀI
Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau qua 3 năm (2009 – 2011), dự báo tình hình tính dụng cho những năm tiếp theo để từ đó đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng.
7. BỐ CỤC ĐỀ TÀI
Ngoài phần mở đầu và phần kết luận và kiến nghị, phần nội dung đề tài có 3 chương như sau:
Chương 1: Cơ sở lý luận
Chương 2: Khái quát về Ngân hàng, phân tích thực trạn