Chuyên Đề Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại chi nhánh NHNo &amp PTNT Quận Bình Thủy

PHẦN MỞ ĐẦU

1. LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Ở Việt Nam, hệ thống ngân hàng được hình thành khá sớm và nó đã đóng góp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sự nghiệp đổi mới, là động lực góp phần tích cực trong công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước.
Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt là trong giai đoạn đầu Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) chúng ta phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức vì thế các doanh nghiệp đòi hỏi phải có nguồn vốn đủ mạnh để có thể cạnh tranh với các doanh nghiệp nước ngoài trong đó ngân hàng và các tổ chức tín dụng là nơi có thể đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp cũng như những cá nhân. Có thể nói ngân hàng là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, có một vai trò cực kỳ quan trọng trong sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước, thúc đẩy quá trình tuần hoàn và luân chuyển vốn trong xã hội.
Nhưng để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường, các thành phần kinh tế phải cạnh tranh rất gay gắt trong đó có ngành ngân hàng, nhất là khi có sự xuất hiện của các ngân hàng thương mại cổ phần với mục tiêu là huy động nguồn vốn đủ lớn để phục vụ cho nhu cầu vay vốn của khách hàng, tạo nguồn thu tốt cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Mối quan hệ tài chính giữa các ngân hàng với các doanh nghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinh doanh. Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào, có mở rộng quan hệ tín dụng với các ngân hàng để giúp các doanh nghiệp và cá nhân đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư để mở rộng sản xuất kinh doanh và tạo thêm việc làm mới cho người lao động.
Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịu sức ép rất lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với những thử thách không nhỏ về đối thủ cạnh tranh và phạm vi hoạt động. Các hiệp hội tín dụng, các nhà môi giới, các công ty bảo hiểm, đang giành một phần lớn thị trường tiền gửi và thị trường tín dụng của ngân hàng.
Trong khi đó, tín dụng trung – dài hạn lại là hoạt động chủ yếu nhất trong hoạt động của ngân hàng, nó không chỉ đóng vai trò thu hút và phân phối nguồn vốn cho nhu cầu sử dụng vốn trong xã hội mà nó còn là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Nhưng sự phức tạp của môi trường kinh tế như cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính trong khu vực, các vụ án kinh tế lớn có liên quan đến hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng, cùng với sự chưa hoàn thiện của cơ chế pháp lý đã làm cho hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng trung- dài hạn của ngân hàng có nhiều giảm sút biểu hiện là: nợ quá hạn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng dư nợ, doanh số cho vay, thu nợ có phần giảm sút, Nên việc nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động cho vay là yêu cầu cấp thiết, vừa tạo cho Ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, vừa tạo thêm nguồn vốn để đầu tư cho nền kinh tế.
Từ sự cần thiết và tầm quan trọng của hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với ngân hàng cho nên đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Quận Bình Thủy” được chọn để làm đề tài nghiên cứu của mình. Với mong muốn qua tìm hiểu về tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng biết được thực trạng, nguyên nhân để từ đó có giải pháp khắc phục đồng thời có thể tránh được một số rủi ro trong kinh doanh nhằm có hướng duy trì và ngày một nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung – dài hạn.
2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
2.1. Mục tiêu chung
- Nghiên cứu và phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHN[SUB]O[/SUB] & PTNT chi nhánh Bình Thủy từ năm 2009 – 2011 và đề xuất một số giải pháp nhằm năng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn cho ngân hàng.
2.2. Mục tiêu cụ thể
- Phân tích các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu theo thành phần kinh tế và theo ngành kinh tế.
-Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn dựa vào các chỉ tiêu đánh giá chất lượng.
- Dựa vào những phân tích trên đề ra giải pháp nhằm mở rộng và năng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn.
3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
- Phương pháp thu thập số liệu: sồ liệu được thu thập tại phòng tín dụng của NHN[SUB]O[/SUB]&PTNT Bình Thủy. Thu thập số liệu và tham khảo từ sách, báo, internet, các văn bản pháp luật do nhà nước ban hành.
- Phương pháp phân tích số liệu: phương pháp so sánh qua các năm theo tỷ trọng số tương đối, tuyệt đối.
+ Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối Số tuyệt đối được hiểu là giá trị chênh lệch giữa trị số của một chỉ tiêu kinh tế nào đó giữa năm phân tích với năm gốc và có thể được diễn đạt bằng công thức sau:

Trong đó, Dy là phần chênh lệch, y[SUB]1[/SUB] là giá trị của một chỉ tiêu nào đó ở kỳ phân tích trong khi đó, y[SUB]0[/SUB] là giá trị của chỉ tiêu ở kỳ gốc hay kỳ so sánh. Việc sử dụng phương pháp này giúp chỉ ra mức độ biến động trong các chỉ tiêu phân tích theo thời gian.
+ Phương pháp so sánh số tương đối
Tương tự như phương pháp so sánh số tuyệt đối, phương pháp này được dùng để phản ánh mức độ biến động trong giá trị của một chỉ tiêu kinh tế nào đó theo thời gian. Nhưng, mức độ biến động thay vì được phản ánh bằng số tuyệt đối như ở phương pháp trên, nó được xác định bằng số tương đối như trong công thức sau:



Trong đó, Dy là phần chênh lệch (tính bằng %), y[SUB]1[/SUB] là giá trị của một chỉ tiêu nào đó ở kỳ phân tích trong khi đó, y[SUB]0[/SUB] là giá trị của chỉ tiêu ở năm gốc hay năm so sánh.
Như vậy, phương pháp so sánh số tương đối giúp chúng ta xác định và so sánh được tốc độ tăng trưởng của từng chỉ tiêu kinh tế giữa các thời kỳ khác nhau.
4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
4.1. Không gian nghiên cứu
- Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Bình Thủy – Cần Thơ.
4.2. Thời gian nghiên cứu
- Đề tài được thực hiện từ 02/01/2012 đến ngày 04/05/2012, số liệu được thu thập trong 3 năm từ 2009-2011.
4.3. Đối tượng nghiên cứu
- Phân tích các hoạt động tín dụng trung –dài hạn của NHN[SUB]O[/SUB]&PTNT chi nhánh Bình Thủy – Cần Thơ và đưa ra giải pháp nhằm mở rộng tín dụng trung – dài hạn.











PHẦN NỘI DUNG
CHƯƠNG 1
CƠ SỞ LÍ LUẬN

1.1.NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định.
- Sự chuyển nhượng này mang tính chất tạm thời hay có thời hạn.
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi ph