Luận Văn Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Thị xã Vĩnh Long

Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0 & PTNT Thị xã Vĩnh Long

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU .1

1.1. Sự cần thiết của đề tài .1

1.2. Mục tiêu nghiên cứu .2

1.3. Phạm vi nghiên cứu 2

1.4. Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu .2

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU4

2.1. Phương pháp luận .4

2.1.1. Các khái niệm 4

2.1.1.1. Hiệu quả tín dụng 4

2.1.1.2. Doanh số cho vay 4

2.1.1.3. Doanh số thu nợ 4

2.1.1.4. Dư nợ .4

2.1.1.5. Nợ quá hạn 4

2.1.1.6. Nợ xấu .4

2.1.1.7. Vốn huy động 5

2.1.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng .5

2.1.2.1. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động 5

2.1.2.2. Hệ số thu nợ 5

2.1.2.3. Vòng quay vốn tín dụng 6

2.1.2.4. Tỷ lệ nợ xấu .6

2.1.2.5. Lợi nhuận trên tổng tài sản 6

2.1.2.6. Lợi nhuận trên thu nhập 7

2.1.2.7. Khả năng sử dụng tài sản 7

2.1.2.8. Tổng chi phí trên tổng tài sản 7

2.1.2.9. Tổng chi phí trên tổng thu nhập 8

2.2. Phương pháp nghiên cứu 8

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ VĨNH LONG .9

3.1. Lịch sử hình thành 9
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0 & PTNT Thị xã Vĩnh Long

3.2. Cơ cấu tổ chức 10

3.3. Chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng 12

3.3.1. Chức năng của ngân hàng 12

3.3.2. Nhiệm vụ của ngân hàng 12

3.4. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng .13

3.4.1. Huy động vốn .13

3.4.2. Thanh toán không dùng tiền mặt .13

3.4.3. Nghiệp vụ ngân quỹ .14

3.4.4. Nghiệp vụ tín dụng .14

3.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 15

3.5.1. Tổng thu nhập và tổng chi phí .17

3.5.2. Lợi nhuận 18

3.6. Mục tiêu kinh doanh năm 2007 19

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ VĨNH LONG 20

4.1. Phân tích tình hình huy động vốn .20

4.1.1. Tình hình nguồn vốn 20

4.1.1.1. Vốn huy động 23

4.1.1.2. Vốn điều chuyển 28

4.2. Phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng qua 3 năm 2004-2006 .30

4.2.1. Phân tích doanh số cho vay 31

4.2.1.1. Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng .31

4.2.1.2. Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 34

4.2.2. Phân tích tình hình thu nợ 37

4.2.2.1. Phân tích tình hình thu nợ theo thời hạn tín dụng .37

4.2.2.2. Phân tích tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế .40

4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ .43

4.2.3.1. Phân tích tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng 43

4.2.3.2. Phân tích tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 45

4.2.4. Phân tích tình hình nợ xấu .48

4.2.4.1. Phân tích tình hình nợ xấu theo nhóm nợ .49

4.2.4.2. Phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng 50
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0 & PTNT Thị xã Vĩnh Long

4.2.4.3. Phân tích tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 52

4.3. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng .53

4.3.1. Đánh giá về hiệu quả tín dụng của ngân hàng .53

4.3.1.1. Dư nợ trên vốn huy động 54

4.3.1.2. Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay 55

4.3.1.3. Vòng quay vốn tín dụng 55

4.3.1.4. Nợ xấu trên dư nợ 55

4.3.2. Đánh giá các chỉ tiêu về kết quả hoạt động của ngân hàng .56

4.3.2.1. Tổng thu nhập trên tổng tài sản .57

4.3.2.2. Chi phí trên tổng tài sản 57

4.3.2.3. Lợi nhuận trên tổng tài sản 57

4.3.2.4. Lợi nhuận trên thu nhập 57

4.3.2.5. Chi phí trên thu nhập .58

CHƯƠNG 5: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .59

5.1. Yếu tố khách quan 59

5.1.1. Sự phát triển của nền kinh tế 59

5.1.2. Ảnh hưởng của giá cả nông sản đối với hộ vay .61

5.2. Yếu tố chủ quan 61

5.2.1. Sự cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng .61

5.2.2. Vai trò của cán bộ tín dụng 65

CHƯƠNG 6: MỘT SỐ GIẢI PHÁP .66

6.1. Ưu điểm và tồn tại 66

6.1.1. Những ưu điểm 66

6.1.2. Những tồn tại .66

6.2. Giải pháp .67

6.2.1. Giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn .67

6.2.2. Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng .68

CHƯƠNG 7: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 71

7.1. Kết luận .71

7.2. Kiến nghị 72

7.2.1. Đối với ngân hàng 72
7.2.2. Đối với Tỉnh .73

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1. Sự cần thiết của đề tài:

Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng. Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm hơn 1/2 tổng tài sản có và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng.

Những năm gần đây, nhu cầu về vốn của nền kinh tế là rất lớn thì ngân hàng ngày càng thể hiện vai trò vô cùng quan trọng của mình thông qua hai chức năng là: huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và trong dân cư, sau đó phân phối lại nguồn vốn này cho tất cả các thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh một cách hợp lý để sử dụng vốn có hiệu quả.

Vĩnh Long, một tỉnh thuộc Đồng bằng sông Cửu Long, sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, bên cạnh đẩy mạnh phát triển các ngành công nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu, .thì việc đẩy mạnh một nền nông nghiệp vững chắc là vấn đề hết sức quan trọng, nó là cơ sở cho sự phát triển của một nền kinh tế ổn định. Khi đó đời sống của người dân được nâng cao, xã hội càng tiến bộ, đất nước từng bước theo kịp với sự phát triển của toàn cầu. Để làm được điều đó thì ngoài các yếu tố cần thiết như: chủ trương chính sách đúng đắn của Đảng và Nhà nước thì vai trò của các Ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn là hết sức to lớn.

Nhằm thực hiện chức năng chung của các ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thị xã Vĩnh Long cũng không ngoài hai chức năng trên. Với chức năng là huy động vốn và cho vay những năm qua ngân hàng đã giải quyết được nhiều vấn đề về nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể . tạo được ưu thế trên địa bàn tỉnh và được nhiều khách hàng tin cậy, tín nhiệm. Với kết quả như sau:

Mức tăng vốn huy động bình quân giữa ba năm từ 2004 - 2006 là trên 14%. Đây là điều đáng mừng đối với ngân hàng, chứng tỏ qua các năm ngân
hàng đều có những biện pháp tích cực để nâng cao nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu cho vay tốt hơn. về kết quả hoạt động kinh doanh, lợi nhuận cũng tăng nhanh bình quân tăng 83% tổng thu nhập qua ba năm. Tuy vậy, để biết rõ hơn về những mặt tốt đã đạt được cũng như những mặt còn tồn tại, chúng ta cần đi sâu vào nghiên cứu. Và đó chính là lý do để tôi chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thị xã Vĩnh Long” để nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình.

1.2. Mục tiêu nghiên cứu:

^ Mục tiêu chung:

Phân tích hiệu quả về tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thị xã Vĩnh Long.

^ Mục tiêu cụ thể:

(1) Đánh giá thực trạng về hoạt động kinh doanh tại ngân hàng những năm qua

(2) Phân tích hiệu quả tín dụng tại ngân hàng qua ba năm từ 2004-2006

(3) Đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thị xã Vĩnh Long.

1.3. Phạm vi nghiên cứu:

Đề tài sẽ phân tích sự thay đổi về hoạt động tín dụng của ngân hàng qua ba năm 2004 - 2006. Với dữ liệu ba năm về kết quả, có thể cung cấp cho chúng ta một bức tranh rõ nét về xu hướng biến động cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả. Từ đó việc đề xuất các giải pháp sẽ tốt hơn.

1.4. Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu:

Các nghiên cứu có liên quan đến đề tài gồm có:

- Nguyễn Thị Ngọc Thủy, Trường Đại học Dân lập Cửu Long (tháng 06 năm 2004), “Phân tích hoạt động tín dụng và biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Thị xã Vĩnh Long”. Trong đề tài này tác giả đã đánh giá: Hoạt động tín dụng tại ngân hàng đạt kết quả khá tốt từ năm 2002-2004, khách hàng đến vay vốn ngày càng nhiều, song song đó là sự tăng lên về lãi suất của các kỳ hạn tiền gửi đã thu hút lượng đông đảo khách hàng đến giao dịch với ngân hàng. Ngân hàng đã bắt đầu mở rộng cho vay đến các thành phần kinh tế khác nhau, tăng khoản cho vay trung và dài hạn.

- Nguyễn Thị Ngọc Hân, Trường Đại học Dân lập Cửu Long ( tháng 06 năm 2005), “Phân tích tình hình cho vay và huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Thị xã Vĩnh Long”. Tác giả đã dựa vào sự linh hoạt của công tác huy động vốn với nhiều mức lãi suất khác nhau mà chi nhánh đã thu hút được tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế ngày một tăng. Vốn huy động luôn tăng qua các năm. Còn đối với công tác cấp tín dụng thì mức dư nợ năm sau luôn tăng so với năm trước. Từ đó cho thấy ngân hàng đã có nhiều biện pháp tích cực trong công tác huy động vốn cũng như cho vay.