Luận Văn Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh sóc tră

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH SÓC TRĂNG
MỤC LỤC
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu---------------------------------------------------- Trang 1
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu----------------------------------------------------------- 1
1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn ---------------------------------------------------- 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu -------------------------------------------------------------- 2
1.2.1. Mục tiêu chung--------------------------------------------------------------------- 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể--------------------------------------------------------------------- 2
1.3. Phạm vi nghiên cứu------------------------------------------------------------------ 3
1.3.1. Không gian ------------------------------------------------------------------------- 3
1.3.2.Thời gian ---------------------------------------------------------------------------- 3
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu------------------------------------------------------------- 3
1.4. Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài------------------------------------- 3
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. Phương pháp luận------------------------------------------------------------------ 5
2.1.1. Tín dụng ngân hàng --------------------------------------------------------------- 5
2.1.1.1. Khái niệm------------------------------------------------------------------------- 5
2.1.1.2. Phân loại-------------------------------------------------------------------------- 5
a. Dựa vào mục đích tín dụng----------------------------------------------------- 5
b. Dựa vào thời hạn tín dụng------------------------------------------------------ 5
c. Dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng ----------------------------- 5
d. Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay --------------------------------------- 6
2.1.2. Chức năng của tín dụng----------------------------------------------------------- 6
2.1.2.1. Chức năng phân phối lại tài nguyên ------------------------------------------ 6
2.1.2.2. Chức năng thúc đẩy lưu thông và sản xuất hàng hóa phát triển----------- 6
2.1.3. Đảm bảo tín dụng------------------------------------------------------------------ 6
2.1.3.1. Khái niệm------------------------------------------------------------------------- 6
2.1.3.2. Các đặc trưng của đảm bảo tín dụng------------------------------------------ 7
2.1.3.3. Các hình thức đảm bảo tín dụng----------------------------------------------- 7
2.1.4 Khái quát về tín dụng ngắn hạn-------------------------------------------------- 8
2.1.4.1 Khái niệm------------------------------------------------------------------------- 8
2.1.4.2 Nguyên tắc cho vay ------------------------------------------------------------- 8
2.1.4.3 Điều kiện cho vay --------------------------------------------------------------- 9
2.1.4.4 Đối tượng cho vay--------------------------------------------------------------10
2.1.4.5. Thời hạn cho vay ---------------------------------------------------------------11
2.1.4.6 Lãi suất cho vay ----------------------------------------------------------------11
2.1.4.7 Mức cho vay --------------------------------------------------------------------11
2.1.5 Rủi ro tín dụng---------------------------------------------------------------------11
2.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng-----------------------------------12
2.1.6.1 Doanh số cho vay --------------------------------------------------------------12
2.1.6.2 Doanh số thu nợ ----------------------------------------------------------------12
2.1.6.3 Hệ số thu nợ---------------------------------------------------------------------13
2.1.6.4 Dư nợ tín dụng------------------------------------------------------------------13
2.1.6.5 Nợ quá hạn/ tổng dư nợ--------------------------------------------------------13
2.1.6.6 Vòng quay vốn tín dụng-------------------------------------------------------13
2.1.6.7 Vốn huy động trên dư nợ------------------------------------------------------14
2.2. Phương pháp nghiên cứu --------------------------------------------------------14
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu----------------------------------------------------14
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu---------------------------------------------------14
CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN TỈNH SÓC TRĂNG
3.1 Giới thiệu về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Tỉnh Sóc Trăng--------------------------------------------------------------------------15
3.1.1 Sự hình thành và phát triển-------------------------------------------------------15
3.1.2 Các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng -----------------------------15
3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý chi nhánh-----------------------------------------------16
3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh-----------------------------19
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
4.1 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tình hình dư nợ-----------------------22
4.1.1 Tình hình dư nợ ngắn hạn giai đoạn 2004-2006 ------------------------------22
4.1.2 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến doanh số cho vay-----------------------28
4.1.3 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tình hình thu nợ ------------------------34
4.2 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu----------------------------------40
4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn----------------------------------------43
4.4 Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng-----------------------------------------------45
CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGẮN HẠN
5.1 Giải pháp về tăng trưởng tín dụng ngắn hạn---------------------------------50
5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng --------------------------------------53
5.3 Giải pháp tăng cường vốn huy động -------------------------------------------55
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 Kết luận ------------------------------------------------------------------------------58
6.2 Kiến nghị-----------------------------------------------------------------------------59
a. Đối với cơ quan chức năng tỉnh -----------
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU:
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu:
Cùng với sự phát triển của đất nước thì hệ thống ngân hàng cũng có những
chuyển biến mạnh mẽ nhất là về lĩnh vực huy động vốn và cho vay. Cho vay là
hoạt động mang tính chất sống còn đối với hầu hết các ngân hàng thương mại và
nó cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chức năng xã hội của ngân
hàng thương mại trong nền kinh tế.
Trong quá trình phát triển của các hiện tượng và hoạt động kinh tế-xã hội,
giữa hai mặt chất và lượng luôn có tác động lẫn nhau. Tăng trưởng và chất lượng
tín dụng cũng không nằm ngoài quy luật này. Trước yêu cầu cần đáp ứng nhu cầu
đầu tư, trong những năm qua hệ thống ngân hàng đã luôn cố gắng tăng khối
lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó là tín dụng
ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có mức lãi suất thấp nhưng nó làm
cho nguồn vốn vay của ngân hàng được quay vòng nhanh hơn. Trong những năm
qua, hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín
dụng của ngân hàng. Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn và hỗ trợ vốn cho
dân cư, các thành phần kinh tế. Đồng thời nó cũng góp phần nâng cao hiệu quả
đầu tư của ngân hàng. Việc nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn là thật sự cần
thiết, quan trọng đối với ngân hàng, nền kinh tế cũng như đối với người dân.
Nhận định từ vấn đề nêu trên em chọn đề tài “ Phân tích hoạt động tín
dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh
Tỉnh Sóc Trăng” để làm luận văn tốt nghiệp.
1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn:
Phân tích tình hình cho vay luôn là nội dung chủ yếu được các nhà quản
trị ngân hàng Việt Nam rất quan tâm. Điều này thể hiện khá rõ trong các báo cáo
tổng kết của các ngân hàng thương mại. Hầu hết các báo cáo điều tập trung chủ
yếu vào công tác đánh giá tình hình thực hiện các chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng,
đầu tư cũng như chất lượng của các hoạt động đó.
Nội dung phân tích tình hình tín dụng được thực hiện khá toàn diện trên
nhiều mặt: từ quy mô, cơ cấu hoạt động tín dụng đến chất lượng cũng như hiệu
quả của hoạt động này. Do vậy, hầu hết các ngân hàng đều sử dụng hệ thống chỉ
tiêu phân tích rất rộng, không những mang tính tổng hợp mà còn được chi tiết
hóa khá cụ thể. Điều này đã giúp cho các ngân hàng thương mại nắm bắt được
thực trạng tín dụng của ngân hàng mình, trên cơ sở đó có những quyết sách phù
hợp để nâng cao chất lượng tín dụng.
Việc phân tích chất lượng tín dụng thông qua việc phân loại khá chi tiết
các khoản nợ, từ đó một mặt giúp các nhà quản trị ngân hàng xác định được mức
độ nghiêm trọng cũng như nguyên nhân của từng khoản nợ để có biện pháp khắc
phục hữu hiệu, mặt khác giúp các nhà quản trị ngân hàng dự đoán những rủi ro
có thể xảy ra đối với từng đối tượng có nhu cầu vay vốn, trên cơ sở đó có thể đưa
ra chính sách tín dụng thích hợp với từng đối tượng. Do đó phân tích hoạt động
tín dụng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của
ngân hàng thương mại, là cơ sở khoa học và thực tiễn cho nội dung đề tài.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU.
1.2.1. Mục tiêu chung.
Mục tiêu chung của luận văn là:
Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn, đánh giá hiệu quả hoạt
động tín dụng ngắn hạn, đưa ra một số giải pháp để mở rộng tín dụng ngắn hạn ở
các ngân hàng thương mại nói chung và trong đó có Ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn Sóc trăng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể.
Mục tiêu cụ thể của luận văn là:
- Đánh giá tình hình cho vay vốn, thu nợ, dư nợ và tình hình nợ xấu tại chi
nhánh, qua đó xem xét hiệu quả hoạt động trong những năm vừa qua của Ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng.
- Tìm ra những mặt còn hạn chế cần khắc phục và đề ra một số biện pháp
nhằm mở rộng tín dụng tại chi nhánh. Từ đó giúp cho chi nhánh hoạt động ngày
càng có hiệu quả hơn, hạn chế thấp nhất rủi ro và góp phần nâng cao đời sống
người dân tại địa phương.
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU:
1.3.1. Không gian:
Đề tài được thực hiện tại NHNo & PTNT Tỉnh Sóc Trăng, Số 4 đường
Trần Hưng Đạo Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng.
1.3.2. Thời gian:
- Thời gian thực hiện đề tài từ ngày 5/3/2007 đến ngày 11/6/2007.
- Thu thập số liệu phân tích 3 năm giai đoạn 2004-2006.
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là:
- Tình hình cho vay ngắn hạn.
- Tình hình thu nợ ngắn hạn.
- Tình hình dư nợ ngắn hạn .
- Tình hình nợ xấu.
- Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn cho Ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sóc Trăng.
1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI:
- Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại - Ths. Thái Văn Đại, Trường Đại
học Cần Thơ, năm 2005.
Nội dung: Khái quát về tín dụng ngắn hạn (bao gồm: khái niệm tín dụng ngắn
hạn, nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay, đối tượng cho vay, thời hạn cho vay,
lãi suất cho vay, mức cho vay); đảm bảo tín dụng( bao gồm: khái niệm về đảm
bảo tín dụng, các đặc trưng của đảm bảo tín dụng, các hình thức đảm bảo tín
dụng); rủi ro tín dụng.
- Tiền tệ ngân hàng- Nguyễn Ninh Kiều, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế TPHCM,
năm 1998.
Nội dung : Phân loại tín dụng( dựa vào mục đích tín dụng, dựa vào thời hạn tín
dụng, dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng, dựa vào phương thức hoàn
trả nợ vay); Chức năng của tín dụng( chức năng phân phối lại tài nguyên, chức
năng thúc đẩy lưu thông và sản xuất hàng hóa phát triển).
- Tạp chí ngân hàng, Tạp chí tài chính xuất bản năm 2004, 2005, 2006.
Nội dung: Sử dụng một số nguyên nhân trong tạp chí có liên quan ảnh hưởng
đến hoạt động tín dụng của của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
tỉnh Sóc Trăng.
- Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, nhà xuất bản
Hà Nội, năm 2004.