Tài liệu Những vấn đề chung về bao thanh toán

. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BAO THANH TOÁN:

1. Bao thanh toan là gì:

Theo hiệp hội bao thanh toán thế giới (FCI),bao thanh toán là một loại hình dịch vụ tài chính trọn gói bao gồm sư kết hợp giữa tài trợ vốn hoạt động ,bảo hiểm rủi ro tín dụng,theo dõi các khoản phải thu và dịch vụ thu hộ.
Trong quy chế hoạt động bao thanh toán của tổ chức tín dụng ngân hàng nhà nước đã đưa ra một định nghĩa về bao thanh toán:Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua,bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng hóa (QĐ số 1096/2004/QĐ- NHNN)
Nói chung có thể hiểu: Nghiệp vụ bao thanh toán chính là hình thức tài trợ cho những khoản thanh toán chưa đến hạn từ các hoạt động sản xuất kinh doanh, cung ứng hàng hóa dịch vụ, đó chính là hoạt động mua bán nợ.

2. Các chủ thể tham gia trong hoạt động BTT:

- Người mua nợ hay đơn vị bao thanh toán (FACTOR) là ngân hàng, cty tài chính chuyên thực hiện việc mua bán nợ và các dịch vụ liên quan đến mua bán nợ . Trong nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế ,sẽ có hai đơn vị bao thanh toán ,một đơn vị bao thanh toán tại nước của nhà xuất khẩu và một đơn vị bao thanh toán tại nước của nhà nhập khẩu.
-Người bán nợ hay nhà xuất khẩu (CLIENT,SELLER,EXPORTER): các doanh nghiệp sản xuất hàng hóa hoặc kinh doanh dịch vụ có những khoản nợ chưa đến hạn thanh toán
-Người mắc nợ hay nhà nhập khẩu (BUYER,DEBTOR,IMPORTER) hay còn gọi là người trả tiền, đó là người mua hàng hóa hay nhận các dịch vụ cung ứng