Tài liệu Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (Bảo hiểm tài sản, quỹ tương hỗ, môi giới chứng khoán và bảo lãnh p

Nghiệp vụ ngân hàng thương mại


Bảo hiểm tài sản, quỹ tương hỗ, môi giới chứng khoán và bảo lãnh phát hành chứng
khoán công ty


1. Dịch vụ uỷ thác


Đây là một hình thức mới, nghiệp vụ này bao gồm việc ngân hàng thay mặt
khách hàng quản lý những tài sản của khách hàng như chứng khoán và những món
vay. Ngân hàng đóng một vai trò trung gian giữa khách hàng và thị trường và theo
sự uỷ nhiệm của khách hàng đưa ra những quyết định đầu tư và quản lý tài sản vì
những lợi ích của khách hàng. Nghiệp vụ uỷ thác đòi hỏi một phạm vi kiến thức
rộng hơn nhiều so với kinh doanh ngân hàng vì nó bao gồm những kiến thức về luật
pháp, đầu tư và những kiến thức liên quan đến quản lý tài sản.
Về cơ bản có thể chia uỷ thác ra làm 3 loại: uỷ thác cá nhân, uỷ thác doanh
nghiệp và uỷ thác từ các tổ chức phi lợi nhuận. Trong việc t hực hiện các nghiệp vụ
uỷ thác ngân hàng phải đứng trên lợi ích của khách hàng mà không phải là lợi ích
của ngân hàng. Đây là một hình thức kinh doanh ngoại bảng cho nên kết quả kinh
doanh lỗ - lãi của nghiệp vụ này không được tính cho ngân hàng mà tính cho khách
hàng, mọi thu nhập chi phí của tài sản trong nghiệp vụ này cũng chỉ tính cho khách
hàng. Trong nghiệp vụ này lợi ích của ngân hàng được thể hiện thông qua việc thu
phí uỷ thác từ khách hàng.


1.1. Uỷ thác cá nhân:
Là loại hình dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng là các cá nhân và
hộ gia đình dưới những hình thức như thanh lý tài sản, đại diện và quản lý theo uỷ
thác các tài sản của khách hàng. Những gia đình có trẻ nhỏ thường chọn ngân hàng
là người quản lý các tài sản của gia đình trong trường hợp cha mẹ chết hoặc bị
bệnh nặng không có khả năng hồi phục. Trong vai trò của người quản lý, ngân
hàng có trách nhiệm bảo quản các tài sản đó cho đến khi con cái trong gia đình đó
trưởng thành và có thể tự mình nắm giữ những tài sản đó. Theo sự chỉ định của toà
án, ngân hàng cũng có thể quản lý những tài sản của trẻ mồ côi, người mắc bệnh
tâm thần và người chết nhưng không để lại di chúc. Ngân hàng quản lý những tài
sản đó trả những khoản nợ và chi phí liên quan rồi phân chia phần còn lại cho
những người thừa hưởng theo pháp luật.
Uỷ thác theo chúc thư là nghiệp vụ quản lý tài sản của một người còn đang
sống. Trên thực tế họ có thể hoàn toàn quản lý tốt tài sản của mình nhưng lại giao
cho ngân hàng để ngân hàng thay mặt quản lý tài sản theo những chỉ định cụ thể
của khách hàng ví dụ như từ tài sản đó ngân hàng trích ra một khoản để làm quà
tặng đều đặc cho một tổ chức hay một cá nhân nào đó.
Nghiệp vụ uỷ thác đầu tư chứng khoán của ngân hàng thường có những
khách hàng là những nhà đầu tư nhỏ. Theo cách này khách hàng giao toàn quyền
cho ngân hàng quản lý số chứng khoán đó như tái đầu tư số chứng khoán đó khi
những chứng khoán uỷ thác trước đây đáo hạn, thực hiện những biện pháp phòng
ngừa rủi ro, thanh toán hoặc tái đầu tư tiền lợi tức chứng khoán và thực hiện các
báo cáo tình hình thường xuyên cho người uỷ thác. Ngân hàng còn thực hiện nghiệp


__________________________________________________________________________


Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh