Luận Văn Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng hàng nông nghiệp và phát tri

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG BIỂU
LỜI NÓI ĐẦU . 1
CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ . 4
I. Khái quát về DNVVN 4
1. Khái niệm về DNVVN . 4
2. Đặc điểm của DNVVN 5
3. Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế. . 10
II. Hoạt động cho vay của NHTM đối với DNVVN 12
1. Khái niệm hoạt động cho vay 12
2. Các hình thức cho vay . 13
3. Vai trò của vốn vay ngân hàng đối với DNVVN 14
III. Hiệu quả cho vay và sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với
DNVVN 16
1. Khái niệm hiệu quả cho vay 16
2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay . 17
2.1. Dư nợ 17
2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ . 17
2.3. Hiệu suất sử dụng vốn vay . 19
2.4. Vòng quay vốn tín dụng . 19
2.5. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay 20
3. Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay của ngân hàng . 20
3.1. Các nhân tố từ phía ngân hàng . 20
3.1.1. Chính sách tín dụng 20
3.1.2. Quy trình cho vay . 21
3.1.3. Chất lượng cán bộ tín dụng 21
3.1.4. Tình hình huy động vốn 22
3.1.5. Thông tin tín dụng 22
3.1.6. Cơ sở vật chất, trang thiết bị, công nghệ ngân hàng . 23
3.1.7. Cơ cấu tổ chức . 23
3.2. Các nhân tố từ phía doanh nghiệp 23
3.2.1. Phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp . 23
3.2.2. Năng lực tài chính của doanh nghiệp . 24


i
3.2.3. Năng lực quản lý, điều hành của chủ doanh nghiệp 24
3.2.4. Thiện chí của doanh nghiệp trong việc trả nợ ngân hàng . 24
3.3. Các nhân tố khác . 24
3.3.1. Môi trường kinh tế 24
3.1.2. Môi trường chính trị - xã hội 25
3.1.3. Môi trường pháp lý . 25
3.1.4. Môi trường tự nhiên . 26
4. Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN . 26
4.1. Đối với DNVVN . 26
4.2. Đối với các ngân hàng thương mại 27
4.3. Đối với nền kinh tế - xã hội 27
CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI
DNVVN TẠI NHNo&PTNT LÁNG HẠ 28
I. Khái quát về NHNo&PTNT Láng Hạ . 28
1. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Láng Hạ . 28
2. Cơ cấu tổ chức 29
3. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời gian
qua 31
3.1. Tình hình huy động vốn . 31
3.2. Tình hình sử dụng vốn . 34
3.3. Hoạt động dịch vụ 38
3.4. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay 40
II. Phân tích hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại NHNo&PTNT Láng Hạ thông
qua một số chỉ tiêu chính . 41
1. Tình hình dư nợ . 41
2. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu . 46
3. Vòng quay vốn tín dụng 49
4. Hiệu suất sử dụng vốn vay 51
5. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay đối với DNVVN 53
III. Đánh giá chung về hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại NHNo&PTNT Láng Hạ . 54
1. Những kết quả đạt được . 54
2. Những hạn chế và nguyên nhân 55
2.1. Những hạn chế 55
2.2. Nguyên nhân 57
2.2.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng 57
2.2.2. Nguyên nhân từ phía các DNVVN 59
2.2.3. Nguyên nhân khác . 60

ii
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI
DNVVN TẠI NHNo&PTNT LÁNG HẠ 61
I. Định hướng phát triển kinh doanh tại NHNo&PTNT Láng Hạ 61
II. Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại NHNo&PTNT
Láng Hạ . 63
1. Xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt, hợp lý 63
2. Hoàn thiện và đổi mới cơ chế cho vay đối với các DNVVN . 64
2.1. Đơn giản hóa quy trình và thủ tục cho vay 64
2.2. Đa dạng hóa các hình thức cho vay đối với DNVVN . 64
2.3. Đa dạng hóa các hình thức bảo đảm tiền vay . 66
3. Tăng cường công tác Marketing ngân hàng đối với các DNVVN 67
4. Nâng cao hiệu quả thẩm định trước khi cho vay và tăng cường kiểm tra, kiểm
soát trong và sau khi cho vay 68
4.1. Nâng cao hiệu quả thẩm định trước khi cho vay . 68
4.2. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát trong và sau khi cho vay . 71
5. Xây dựng và hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng . 72
6. Chủ động phát hiện và xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ xấu . 73
7. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng . 74
8. Tăng cường đầu tư công nghệ ngân hàng hiện đại . 76
III. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 77
1. Kiến nghị với Chính phủ . 77
2. Kiến nghị với NHNN 79
3. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam 80
4. Kiến nghị đối với các DNVVN . 81
5. Kiến nghị đối với các Hiệp hội nghề nghiệp . 82
KẾT LUẬN 83
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84


iii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

STT Từ viết tắt Nguyên văn
1 CBTD Cán bộ tín dụng
2 CTCP Công ty cổ phần
3 DN Doanh nghiệp
4 DNNN Doanh nghiệp Nhà nước
5 DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
6 DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ
7 KH Khách hàng
8 KTNQD Kinh tế ngoài quốc doanh
9 NH Ngân hàng
10 NHNo&PTNT Láng Hạ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn chi nhánh Láng Hạ
11 NHTM Ngân hàng thương mại
12 NQH Nợ quá hạn
13 SXKD Sản xuất kinh doanh
14 TCKT Tổ chức kinh tế
15 TCTC Tổ chức tài chính
16 TCTD Tổ chức tín dụng
17 TNHH Trách nhiệm hữu hạn
18 TSBĐ Tài sản bảo đảm


iv
DANH MỤC BẢNG BIỂU

Tên bảng biểu Trang
Bảng 1 Cơ cấu nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 32
2006-2008
Bảng 2 Cơ cấu dư nợ của NHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 2006-2008 36
Bảng 3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 40
2006-2008
Bảng 4 Tình hình dư nợ đối với DNVVN tại NHNo&PTNT Láng Hạ từ 42
năm 2006-2008
Bảng 5 Dư nợ cho vay DNVVN theo loại hình DN của NHNo&PTNT Láng 44
Hạ qua các năm 2006-2008
Bảng 6 Dư nợ cho vay DNVVN theo lĩnh vực kinh tế của NHNo&PTNT 45
Láng Hạ từ năm 2006-2008
Bảng 7 Nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay DNVVN tại NHNo&PTNT 46
Láng Hạ từ năm 2006-2008
Bảng 8 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro của NHNo&PTNT Láng Hạ từ 48
năm 2006-2008
Bảng 9 Vòng quay vốn tín dụng chung của NHNo&PTNT Láng Hạ qua các 49
năm 2006-2008
Bảng 10 Vòng quay vốn tín dụng đối với DNVVN tại NHNo&PTNT Láng 50
Hạ qua các năm 2006-2008
Bảng 11 Hiệu suất sử dụng vốn vay của NHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 51
2006-2008
Bảng 12 Hiệu suất sử dụng vốn vay đối với DNVVN tại NHNo&PTNT Láng 52
Hạ từ năm 2006-2008
Bảng 13 Lợi nhuận từ hoạt động cho vay đối với DNVVN của 53
NHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 2006-2008
Biểu đồ 1 Cơ cấu lợi nhuận của NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn từ năm 41
2006-2008
Biểu đồ 2 Dư nợ cho vay DNVVN so với tổng dư nợ của Chi nhánh giai đoạn 42
từ năm 2006-2008


v
LỜI NÓI ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài
Ngày nay, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đang đóng vai trò quan
trọng và trở thành động lực trong tăng trưởng kinh tế của nhiều quốc gia trên
thế giới, trong đó có Việt Nam. Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang
chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường và hội nhập sâu hơn vào nền kinh tế
thế giới, DNVVN ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tối
đa các nguồn lực cho đầu tư phát triển, đáp ứng một cách linh hoạt nhu cầu
của nền kinh tế, cải thiện thu nhập và giải quyết việc làm cho đông đảo tầng
lớp dân cư, góp phần xóa đói giảm nghèo và thu hẹp khoảng cách phát triển
giữa các vùng của đất nước. Tuy vậy, DNVVN vẫn phải đối mặt với nhiều
khó khăn, vướng mắc cần giải quyết, mà một vấn đề nổi cộm là nguồn vốn để
các DNVVN phát triển. Chính vì vậy, các ngân hàng thương mại (NHTM)
đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn của các doanh
nghiệp.
Với vị thế là NHTM hàng đầu Việt nam, Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) đã nỗ lực hết
mình, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào sự nghiệp
công nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước.
Bên cạnh sự phát triển và tăng trưởng không ngừng, Ngân hàng cũng
có những tồn tại, khó khăn, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng – một hoạt
động vô cùng quan trọng đối với các NHTM. Trong mấy năm gần đây, hoạt
động tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và của NHNo&PTNT
chi nhánh Láng Hạ nói riêng tương đối ổn định, nhưng vẫn còn chứa đựng
những rủi ro nhất định, đặc biệt là trong hoạt động cho vay đối với DNVVN.


1
Nhận thức được vai trò quan trọng của hoạt động cho vay đối với các
DNVVN cũng như qua khảo sát thực tế về tình hình cho vay tại
NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ, người viết đã chọn đề tài khóa luận của
mình là: “Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
NHNo&PTNT Láng Hạ ”.
2. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Nghiên cứu về hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại NHNN&PTNT
chi nhánh Láng Hạ trong thời gian 3 năm từ năm 2006 đến năm 2008.
3. Mục đích nghiên cứu
Khóa luận tập trung nghiên cứu những vấn đề cơ bản về DNVVN, hoạt
động cho vay của NHTM để từ đó làm rõ vai trò của các DNVVN trong nền
kinh tế cũng như vai trò của vốn vay ngân hàng đối với các DNVVN, từ đó
thấy rõ tầm quan trọng của hiệu quả cho vay đối với DNVVN trong hoạt động
của NHTM và sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN
nói chung.
Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, hiệu quả cho vay đối
với DNVVN tại NHNo&PTNT Láng Hạ để phát hiện những vấn đề còn tồn
tại, tìm ra nguyên nhân và có biện pháp, kiến nghị cơ bản giúp nâng cao hiệu
quả cho vay đối với DNVVN, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của
NHNo&PTNT Việt Nam.
4. Phương pháp nghiên cứu
Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong bài khóa luận này là
nghiên cứu lý luận kết hợp thực tiễn, phương pháp thống kê, tổng hợp, so
sánh,
5. Kết cấu của khóa luận
Với mục đích, đối tượng và phương pháp nghiên cứu ở trên, khóa luận
gồm ba phần: phần mở đầu, phần nội dung và phần kết luận.
Phần nội dung chia ra làm ba chương:

2
Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về hiệu quả cho vay của ngân hàng
thương mại đối với DNVVN
Chương 2: Phân tích hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại
NHNo&PTNT Láng Hạ
Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với
DNVVN tại NHNo&PTNT Láng Hạ
Do còn nhiều hạn chế trong nhận thức và kinh nghiệm thực tiễn nên
khóa luận không tránh khỏi những thiếu sót. Em mong nhận được sự chỉ bảo,
góp ý của các thầy cô giáo và bạn đọc để em có thể hoàn thiện khóa luận này.
Em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới các thầy cô trong khoa Quản
trị Kinh doanh trường Đại học Ngoại Thương đã truyền đạt kiến thức trong
những năm em ngồi trên ghế nhà trường. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn
ThS. Nguyễn Tuyết Nhung – giáo viên hướng dẫn trực tiếp – đã nhiệt tình
hướng dẫn em trong quá trình nghiên cứu để hoàn thành khóa luận.