Luận Văn Nâng cao chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp Nhà nước tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống

[TABLE="width: 100%"]
[TR]
[TD="class: rows1, bgcolor: #DEE4FE, align: left"]Nâng cao chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp Nhà nước tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa[/TD]
[/TR]
[/TABLE]



lời mở đầu
Nền kinh tế đất nư­ớc đang trên đà đổi mới, chuyển từ cơ chế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị tr­ường có sự quản lý của nhà nư­ớc theo định hư­ớng xã hội chủ nghĩa. Trong quá trình đổi mới đó các doanh nghiệp nhà nư­ớc (DNNN) luôn đóng một vai trò quan trọng trong việc thực hiện các mục tiêu kinh tế-xã hội, duy trì vị thế chủ đạo của kinh tế nhà nư­ớc trong nền kinh tế nhiều thành phần. Cùng với những thành tựu phát triển kinh tế-xã hội của đất n­ước các DNNN theo thời gian đã và đang có những đóng góp ngày càng tăng vào GDP cũng nh­ư vào ngân sách nhà nư­ớc, góp phần tích cực trong việc thực hiện chủ tr­ơng CNH-HĐH đất nư­ớc của Đảng và Nhà n­ước ta. Tuy nhiên, thực tiễn phản ánh tình hình hoạt động của các DNNN đã cho thấy một tình trạng đáng lo ngại và đang trở nên phổ biến đối với hầu hết các DNNN đó là hiện tượng thiếu vốn, đặc biệt là vốn l­ưu động. Để giải quyết khó khăn này, ngoài phần tài trợ từ ngân sách nhà n­ước, bổ sung từ nguồn vốn tự tạo, các doanh nghiệp th­ường tìm đến nguồn vốn tín dụng ngân hàng.
Nhận thức rõ được tầm quan trọng của các DNNN và thực hiện theo đúng tinh thần chỉ đạo của Đảng và Chính phủ, Ngành ngân hàng, Ngân hàng Công thư­ơng Việt Nam về đầu tư­ phát triển cho các DNNN, kinh tế nhà n­ước. Trong những năm qua, Chi nhánh Ngân hàng Công thư­ơng Khu vực Đống Đa đã có nhiều cố gắng tích cực trong việc mở rộng tín dụng, cung ứng vốn cho các DNNN nhằm triển khai, mở rộng các hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu t­ư đổi mới trang thiết bị, công nghệ, cải tiến và nâng cao chất l­ượng sản phẩm, trình độ cán bộ, từ đó, tạo ra thế cạnh tranh mạnh mẽ hơn trên thị trư­ờng trong n­ước và quốc tế. Vì vậy, trong nhiều năm các DNNN luôn là đối tư­ợng khách hàng phục vụ chủ yếu của nghiệp vụ tín dụng tại Chi nhánh với số lư­ợng khá đông đảo, thư­ờng chiếm trên 95% dư­ nợ hàng năm và là khu vực mang lại nguồn thu lớn nhất cho Chi nhánh.
Qua thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Công thư­ơng Khu vực Đống Đa, em nhận thấy hoạt động tín dụng đối với các DNNN tại đây đã đáp ứng đ­ược khá lớn nhu cầu vốn từ phía các doanh nghiệp. Trong quá trình hoạt động Chi nhánh không ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố và nâng cao chất l­ượng hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, do nhiều nhân tố khách quan và chủ quan mà chất l­ượng tín dụng vẫn ch­ưa hoàn toàn đư­ợc đảm bảo, còn có những vấn đề tồn tại, v­ướng mắc cần tiếp tục đ­ược nghiên cứu tìm ra giải pháp giải quyết hữu hiệu để đem lại chất lư­ợng và hiệu quả tốt nhất cho việc đầu t­ư tín dụng. Xuất phát từ nhận định đó em đã chọn đề tài: ”Giải pháp nâng cao chất lư­ợng tín dụng khi cho vay Doanh nghiệp Nhà nư­ớc tại Chi nhánh Ngân hàng Công thư­ơng Khu vực Đống Đa” cho chuyên đề của mình.
Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu chuyên đề gồm có 3 ch­ương:
Ch­ương I: Tín dụng Ngân hàng và vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với Doanh nghiệp nhà nư­ớc.
Ch­ương II: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với các Doanh nghiệp nhà n­ước tại Chi nhánh Ngân hàng Công th­ương Khu vực Đống Đa.
Ch­ương III: Giải pháp nâng cao chất lư­ợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhà nư­ớc tại Chi nhánh Ngân hàng Công thư­ơng Khu vực Đống Đa.
Cũng qua phần mở đầu này em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Thầy giáo_T.s Nguyễn Đình Nguộc_Giám đốc trung tâm đào tạo Ngân hàng Công th­ương Việt Nam và cô Nguyễn Mai Lan_cán bộ Phòng Kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Công th­ương Khu vực Đống Đa đã tận tình chỉ bảo hư­ớng dẫn, tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề. Do kinh nghiệp thực tế, kiến thức, thời gian còn hạn chế nên chắc chắn chuyên đề sẽ khó tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận đư­ợc nhiều ý kiến tham gia đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn đồng học để bản chuyên đề có điều kiện hoàn thiện hơn.



Kết luận
Nền kinh tế thị trường và yêu cầu của quá trình đổi mới đất nước đòi hỏi các ngân hàng cần hoàn thiện hoạt động kinh doanh của mình, trong đó có hoạt động cơ bản là hoạt động tín dụng. Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ có ý nghĩa quyết định đến sự tồn tại và phát triển của bản thân ngân hàng mà còn có tác dụng trực tiếp trong việc kích thích kinh tế phát triển, đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước, góp phần tạo sự ổn định và phát triển của nền kinh tế-xã hội.
Đối với hầu hết các Ngân hàng Th­ương mại ở nước ta hiện nay nói chung và Chi nhánh Ngân hàng Công th­ương Đống Đa nói riêng việc nâng cao chất lượng tín dụng khi cho vay doanh nghiệp nhà nước_đối tượng khách hàng chính hiện nay của nhiều ngân hàng thương mại đang là vấn đề thu hút được sự quan tâm. Qua nghiên cứu những vấn đề lý luận và phân tích thực trạng tín dụng đối với doanh nghiệp nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Công th­ương Khu vực Đống Đa, luận văn đã rút ra được những kết quả đã đạt, chỉ ra những vấn đề còn tồn tại và nhận định nguyên nhân dẫn đến những tồn tại đó. Từ đó mạnh dạn đ­a ra những giải pháp và kiến nghị nhằm giải quyết những tồn tại và tạo điều kiện để thực hiện những biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhà nước. Tuy nhiên cần phải nhấn mạnh rằng để có thể phát huy được tác dụng của các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng thì nhất thiết phải có sự phấn đấu nỗ lực và phối hợp đồng bộ từ cả hai phía ngân hàng và doanh nghiệp, ngoài ra cũng cần có sự hỗ trợ rất lớn từ phía Nhà nước và các cấp ngành có liên quan.
Hy vọng rằng những giải pháp đề xuất trong luận văn sẽ đem lại đóng góp nhỏ bé trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa.






Phụ lục

Các chỉ tiêu đánh giá về tình hình kinh doanh
1-Tỷ lệ lãi gộp so với doanh thu bán hàng (L1)
[TABLE]
[TR]
[TD] Lãi gộp 100
L1=--------------------------- x --------= .%
Doanh thu tiêu thụ 1
[/TD]
[/TR]
[/TABLE]
Tỷ lệ này biểu thị mức lãi trên một động doanh thu, khi đánh giá ta phải xem xét tỷ lệ đó ở các thời điểm trong các quý, các năm để thấy được xu thế vận động của nó.
2-Tỷ lệ doanh lợi vốn tự có (L2)
[TABLE]
[TR]
[TD] Lãi ròng 100
L2= -------------------x--------= %
Vốn tự có 1
[/TD]
[/TR]
[/TABLE]
Tỷ lệ này là th­ớc đo của công tác quản lý để sinh lãi nhằm trả cho các chủ sở hữu của DN.
3-Tỷ lệ doanh lợi của tài sản có (L3)
[TABLE]
[TR]
[TD] Lãi ròng 100
L3= -------------------------------------------x-------= %
Tổng sản phẩm có (trung bình) 1
[/TD]
[/TR]
[/TABLE]
Tỷ lệ này là một th­ớc đo rất quan trọng của khả năng sinh lời và phương pháp quản lý có hiệu quả. Nó cho phép tính con số lãi mà DN đang thu được từ các tài sản có được sử dụng để tạo ra khoản lãi đó.
4-Tỷ lệ lãi tái đầu t­ (L4)
[TABLE]
[TR]
[TD]L4= (Lợi nhuận – Thuế – Lãi cổ phần + Khấu hao)/ Tài sản có hữu hình
[/TD]
[/TR]
[/TABLE]
Đẳng thức tử số là lợi nhuận thu được trong một thời gian, hiện được giữ lại cho công việc kinh doanh. Tỷ lệ này liên quan đến khả năng trả nợ lâu dài của DN.
5-Tỷ lệ khả năng thanh toán lãi vay (L5)
[TABLE]
[TR]
[TD]L5= (Lợi nhuận ròng + Lãi nợ vay)/ Lãi nợ vay
[/TD]
[/TR]
[/TABLE]
Tỷ lệ này thể hiện khả năng sử dụng tiền lãi thực hiện của khách hàng để thanh toán lãi vay.
6-Hệ số tài trợ
[TABLE]
[TR]
[TD]Hệ số tài trợ = Nguồn vốn hiện có của DN/ Tổng nguồn vốn DN đang sử dụng
[/TD]
[/TR]
[/TABLE]
Hệ số này cho phép đánh giá khả năng cân đối TC của DN để đáp ứng các khoản nợ phải trả, đánh giá khả năng tự chủ về TC của DN cao hay thấp.
7-Số vòng quay toàn bộ vốn (V) V= Doanh thu tiêu thụ/Tổng số vốn
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng quay vòng vốn của DN, qua đó xem xét hiệu quả sử dụng vốn của DN, nhất là vốn vay.