Chuyên Đề Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Phòng giao dịch ACB

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP
NĂM 2012

MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 4
LỜI MỞ ĐẦU 5
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI . 7
1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI . 7
1.1.1 Khái niệm về NHTM . 7
1.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của NHTM . 8
1.1.2.1 Trung gian tín dụng: 8
1.1.2.2 Trung gian thanh toán: 9
1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng: . 10
1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM . 11
1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: . 11
1.1.3.2 Hoạt động tín dụng: 12
1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ thanh toán: 12
1.1.3.4 Quản lý ngân quỹ: 13
1.1.3.5 Các nghiệp vụ khác: . 13
1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 14
1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng . 14
1.2.1.1 Khái niệm: . 14
1.2.1.2 Tầm quan trọng của thẩm định tín dụng: . 14
1.2.2 Nội dung thẩm định tín dụng 15
1.2.2.1 Thẩm định tư cách của khách hàng vay vốn: . 15
1.2.2.2 Thẩm định khả năng tài chính của doanh nghiệp: 16
1.2.2.3. Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh (PASXKD)/ dự án đầu tư (DAĐT): . 20
1.3 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG . 25
1.3.1. Khái niệm . 25
1.3.2. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng . 26
1.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 27
1.4.1. Yếu tố thuộc về Ngân hàng . 27
1.4.2 Các yếu tố khách quan 28


CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP 30
2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB) 30
2.1.1 Sự ra đời và phát triển 30
2.1.1.1 Tên doanh nghiệp: 30
2.1.1.2 Tên giao dịch: . 30
2.1.1.3 Địa chỉ liên hệ: 30
2.1.1.4 Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển: . 30
2.1.2 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh . 32
2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI PHÒNG GIAO DỊCH ACB NGUYỄN HỮU HUÂN . 33
2.2.1 Quy trình thẩm định: 33
2.2.2 Ví dụ minh họa . 40
2.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH . 50
2.3.1 Kết quả đạt được 50
2.3.2 Hạn chế trong công tác thẩm định 54
2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế . 56


CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI PDG ACB NGUYỄN HỮU HUÂN . 58
3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG . 58
3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI ACB NGUYỄN HỮU HUÂN . 62
3.2.1 Hoàn thiện quy trình thẩm định trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp . 62
3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định . 62
3.2.3 Các giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp . 64
3.2.3.1 Giải pháp về thẩm định tư cách khách hàng: . 64
3.2.3.2 Giải pháp về thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp: . 65
3.2.3.3 Giải pháp về thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư: 67
3.2.3.4 Giải pháp về thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay: 69
3.2.3.5 Các giải pháp khác: 69
3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI PHÒNG GIAO DỊCH ACB NGUYỄN HỮU HUÂN 70
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 70
3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu: . 72
3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp . 72
KẾT LUẬN 74
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO . 75

LỜI MỞ ĐẦU

Tăng trưởng kinh tế là mục tiêu của tất cả các quốc gia trên thế giới, trong đó có Việt Nam. Mặt khác, trong công cuộc đổi mới và phát triến đất nước thì đầu tư luôn được coi là động lực và là đòi hỏi cấp bách của chúng ta. Trên thực tế, chúng ta đã tiến hành công cuộc Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa bằng việc đẩy mạnh đầu tư trung và dài hạn. Những năm gần đây, tốc độ đầu tư trong nền kinh tế có sự tăng trưởng mạnh mẽ, nguyên nhân một phần đến từ vai trò thiết yếu của các ngân hàng thương mại với tư cách là nhà tài trợ cho các nhà đầu tư. Tuy vậy, nền kinh tế nước ta trong thời gian qua còn rất nhiều khó khăn, các vụ đổ vỡ tín dụng xảy ra giữa các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp đã gây ảnh hưởng không hề nhỏ đến nền kinh tế nói chung và bước phát triển của mỗi doanh nghiệp hay ngân hàng nói riêng. Trong bối cảnh đó, công tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp vẫn còn khá nhiều bất cập, chất lượng thẩm định chưa cao, chưa thực sự đem lại hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho chủ sở hữu doanh nghiệp và ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế, xã hội.
Với vai trò là người tài trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thì công tác thẩm định tín dụng là không thể thiếu được trong hoạt động của các ngân hàng. Làm tốt công tác này sẽ là bước góp phần quyết định trong việc nâng cáo hiệu quả sử dụng vốn vay, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp.
Đóng góp vào tiến trình chung đó phải kể đến Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB), một đơn vị đạt được nhiều thành tựu đáng kể trong hoạt động kinh doanh do đã chú trọng đến công tác thẩm định trong hoạt động cho vay. Dựa trên cơ sở những kiến thức được học và nghiên cứu thực tế trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Á Châu, nhận thức được vai trò quan trọng của công tác thẩm định tín dụng và những hạn chế trong quy trình, phương pháp thẩm định tại Ngân hàng, em xin được lựa chọn đề tài nghiên cứu:
“ Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Phòng giao dịch ACB Nguyễn Hữu Huân”.
Kết cấu Chuyên đề thực tập gồm:
Chương 1: Tổng quan về thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại phòng giao dịch ACB Nguyễn Hữu Huân.
Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại phòng giao dịch ACB Nguyễn Hữu Huân.