Luận Văn Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank An Giang

Cùng với sự phát triển không ngừng của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, từ khi thành lập đến nay (01/10/1991), Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang đã thực hiện có hiệu quả trên một số lĩnh vực quan trọng như: huy động vốn, cho vay, tổ chức thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ mới đáp ứng nhu cầu của xã hội và nền kinh tế.
Cho vay là một trong những hoạt động chủ yếu của ngân hàng, mang lại từ 70% - trên 80% trong tổng lợi nhuận, tuy nhiên nó luôn chứa đựng những rủi ro khôn lường. Do đó, bên cạnh mở rộng thị phần tín dụng thì công tác quản lý rủi ro tín dụng luôn được chi nhánh đặt lên hàng đầu.
Với đề tài “Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank An Giang”, khoá luận hướng tới mục tiêu là tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng trong ngân hàng để từ đó đưa ra những biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, thông qua việc tập trung phân tích một số chỉ tiêu như: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và các chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng.
Kết quả phân tích cho thấy, trong ba năm qua (2005 – 2007), tình hình hoạt động của Vietcombank là khá tốt, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước, thị phần tín dụng cao hơn so với các ngân hàng khác trên địa bàn, nợ quá hạn giảm và luôn nằm trong mức giới hạn mà Ngân hàng Nhà Nước quy định.
Qua đó khoá luận xin đưa ra một vài giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh như sau:
- Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp.
- Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay.
- Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mô.
- Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng.
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
i
MỤC LỤC
TÓM TẮT Trang i
MỤC LỤC .ii
DANH MỤC BẢNG .v
DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ .v
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN 1
1.1. Lý do chọn đề tài 1
1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2
1.3. Phương pháp nghiên cứu 2
1.4. Phạm vi nghiên cứu .2
CHƯƠNG II: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 3
2.1 Ngân hàng thương mại .3
2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .3
2.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại .3
2.2 Những vấn đề về tín dụng 3
2.2.1 Khái niệm tín dụng 3
2.2.2 Phân loại hoạt động tín dụng .4
a. Phân loại dựa vào mục đích của tín dụng 4
b. Dựa vào thời hạn tín dụng 4
c. Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng .4
d. Dựa vào phương thức cho vay .4
e. Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay .5
2.3 Rủi ro tín dụng .5
2.3.1 Khái niệm 5
2.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng .5
2.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .6
2.4 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng 7
2.5 Sự cần thiết hạn chế rủi ro tín dụng .7
2.6. Phân nhóm nợ .7
2.7. Một số chỉ tiêu dùng để phân tích .8
2.7.1 Doanh số cho vay 8
ii
2.7.2 Doanh số thu nợ 8
2.7.3 Dư nợ .8
2.7.4 Nợ quá hạn 8
2.7.5 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động và tổng nguồn vốn .9
2.7.6 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 9
2.7.7 Tỷ lệ thu nợ .10
2.7.8 Hệ số rủi ro tín dụng .10
CHƯƠNG III: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG AN GIANG .11
3.1 Lịch sử hình thành và phát triển .11
3.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 11
3.1.2 Giới thiệu về Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang
(Vietcombank An Giang) .12
3.2 Những thành tựu và hạn chế 13
3.2.1 Thành tựu 13
3.2.2 Hạn chế .14
3.3.Cơ cấu tổ chức 16
3.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietcombank An Giang
trong 3 năm (2005-2007) 16
3.5 Đánh giá thuận lợi khó khăn và phương hướng kế hoạch năm 2008 .17
3.5.1 Thuận lợi .17
3.5.2 Khó khăn .18
3.5.3 Kế hoạch phát triển kinh doanh 2008 .18
CHƯƠNG IV: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK AN GIANG 20
4.1 Phân tích về cơ cấu nguồn vốn tại Vietcombank An Giang 20
4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn .20
4.1.2 Tình hình huy động vốn 21
4.2 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietcombank An Giang .23
4.2.1 Phân tích doanh số cho vay .23
a/ Doanh số cho vay theo thời hạn .23
b/ Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 25
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ 28
a/ Doanh số thu nợ theo thời hạn .28
b/ Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 30
iii
4.2.3 Phân tích dư nợ cho vay 32
a/ Dư nợ cho vay theo thời hạn 32
b/ Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế .34
4.2.4 Phân tích nợ quá hạn .36
4.3 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
tại Vietcombank An Giang 37
4.4 So sánh hoạt động tín dụng của Vietcombank An Giang với một số ngân hàng khác trên địa bàn 39
4.5 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank An Giang .40
4.5.1 Nguyên nhân khách quan 40
4.5.2 Nguyên nhân chủ quan 40
4.5.3 Nguyên nhân về phía khách hàng .41
4.5.4 Nguyên nhân về phía chính sách, cơ chế quản lý vĩ mô của nhà nước .42
4.6 Biện pháp xử lý nợ quá hạn của chi nhánh 43
CHƯƠNG V: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI VIETCOMBANK AN GIANG 45
5.1 Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp .45
5.2 Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 46
5.3 Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mô .49
5.4 Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng 49
5.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .50
CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .51
6.1 Kết luận .51
6.2 Kiến nghị 51
6.2.1 Đối với Nhà nước 52
6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .52
6.2.3 Đối với Ngân hàng Vietcombank 52
TÀI LIỆU THAM KHẢO 54