Luận Văn Hoạt động huy động vốn của công ty tài chính - pháp luật và thực tiễn

Đề tài: HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH - PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN

MỤC LỤC


LỜI NÓI ĐẦU 1


CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẮN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TY TÀI CHÍNH VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN .4


1.1 Khái quát chung về công ty tài chính .4


1.1.1 Khái niệm công ty tài chính .4


1.1.2 Đặc điểm và vai trò của công ty tài chính 5


1.1.2.1 Đặc điểm .5


1.1.2.2 Vai trò 7


1.1.3 Các loại hình công ty tài chính .9


1.1.4 Các hoạt động của công ty tài chính .11


1.2 Hoạt động huy động vốn của công ty tài chính 14


1.2.1 Nguồn vốn của công ty tài chính 14


1.2.1.1 Nguồn vốn của chủ sở hữu .15


1.2.1.2 Nguồn vốn huy động .15


1.2.2 Các hoạt động huy động vốn của công ty tài chính .16


1.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn của công ty tài chính .16


CHƯƠNG II PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH .18


2.1 Quá trình phát triển của pháp luật về hoạt động huy động vốn của tổ chức tín dụng Việt Nam .18


2.1.1 Giai đoạn từ năm 1975 đến năm 1987 18


2.1.2 Giai đoạn từ năm 1987 đến năm 2004 19


2.1.3 Giai đoạn từ năm 2004 đến nay .20


2.2 Pháp luật về hoạt động huy động vốn của công ty tài chính hiện nay 22


2.2.1 Các hình thức huy động vốn theo pháp luật .22


2.2.1.1 Huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi .22


2.2.1.2 Huy động vốn bằng hình thức phát hành giấy tờ có giá 26


2.2.1.3 Huy động vốn bằng hình thức vay vốn .35


2.2.1.3 Các hình thức huy động vốn khác 44

2.2.2 So sánh những điểm giống và điểm khác về hoạt động huy động vốn
của công ty tài chính với công ty cho thuê tài chính và ngân hàng thương mại 45


2.2.2.1 Điểm giống .45


2.2.2.2 Điểm khác 47


CHƯƠNG III THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC CÔNG TY TÀI CHÍNH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT .49


3.1 Thực tiễn hoạt động huy động vốn của các công ty tài chính .49


3.1.1 Giới thiệu về hệ thống các công ty tài chính ở nước ta 49


3.1.2. Nhận xét thực tiễn hoạt động huy động vốn của các công ty tài chính 54


3.2 Đề xuất các giải pháp hoàn thiện pháp luật về công ty tài chính .61


3.2.1 Hạn chế 61


3.2.2. Đề xuất giải pháp .62


KẾT LUẬN 66


PHỤ LỤC .67


DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .70

LỜI NÓI ĐẦU


1. Lý do chọn đề tài


Sau sự kiện Việt Nam chính thức trở thành thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) năm 2007 là kết quả minh chứng cho những nỗ lực không ngừng cải cách trong lĩnh vực kinh tế của Việt Nam trong nhiều năm qua theo hướng thị trường mở, trong đó có những cải cách mạnh mẽ trong lĩnh vực ngân hàng. Thực hiện đường lối đúng đắn của Đảng và Nhà nước, ngành ngân hàng Việt Nam đã có sự chuyển đổi sâu sắc, đặc biệt là hệ thống các tổ chức tín dụng, từ việc đổi mới hệ thống ngân hàng nói chung như việc thay đổi cơ cấu tổ chức, bổ sung, sửa đổi thêm hoạt động của các tổ chức tín dụng đến việc hoàn thiện môi trường pháp lý về ngân hàng nói riêng như việc ban hành Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật Các tổ chức tín dụng vào năm 1997 để thay thế cho Pháp lệnh số 37-LCT/HĐNN ngày 23/5/1990 về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Pháp lệnh số 38-LCT/HĐNN ngày 23/5/1990 về Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính; sau đó lại tiến hành sửa đổi, bổ sung lần lượt vào năm 2003, 2004 và ban hành mới Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 và Luật Các tổ chức tín dụng 2010 có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 đã thấy được tầm quan trọng của hoạt động ngân hàng vói việc phát triển kinh tế - xã hội đất nước.


Là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, công ty tài chính ngày càng phát huy vai trò của mình trong hệ thống các tổ chức tín dụng. Sau gần 15 năm kể từ khi xuất hiện trên thị trường tài chính Việt Nam, công ty tài chính ngày càng phát huy tiềm năng kinh tế của mình trong các hoạt động thu hút vốn và đầu tư, kinh doanh trung và dài hạn. Với đặc điểm là đa số đều là công ty con trực thuộc quản lý của Tổng công ty mẹ, các công ty tài chính được thành lập với mục tiêu khai thác các nguồn vốn từ thị trường để nâng cao kinh doanh của mình. Để thấy rõ vai trò, tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn đối vói các công ty tài chính, người viết đã chọn đề tài: “Hoạt động huy động vốn của công ty tài chính - Pháp luật và thực tiễn” vói hi vọng đề tài góp phần vào việc giúp chúng ta thấy được vai trò, sự ảnh hưởng của công ty tài chính đối với hệ thống các tổ chức tín dụng.


2. Mục đích nghiên cứu


Luận văn nghiên cứu các vấn đề cơ bản về hoạt động huy động vốn của công ty tài chính:

- Nghiên cứu những vấn đề lý luận về công ty tài chính và hoạt động huy động


- Nghiên cứu những quy định của pháp luật về hoạt động huy động vốn của công ty tài chính.


- Nghiên cứu những vấn đề thực tiễn hoạt động huy động vốn của các công ty tài chính; từ đó người viết có đề xuất một số giải pháp hoàn thiện pháp luật.


Nghiên cứu các vấn đề trên để thấy được vai trò, tầm quan trọng của công ty tài chính trên thị trường tài chính hiện nay.


3. Phạm vi nghiên cứu


Với kiến thức và khả năng còn hạn chế của một sinh viên, luận văn chỉ đi sâu nghiên cứu và phân tích các hình thức của hoạt huy động vốn của công ty tài chính. Đó là các hình thức: nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá và vay vốn. Và qua đó, người viết đã so sánh và đưa ra những điểm giống, những điểm khác về hoạt động huy động vốn của công ty tài chính với công ty cho thuê tài chính và ngân hàng thương mại.


Trong nội dung nghiên cứu của đề tài, người viết nghiên cứu quá trình phát triển của pháp luật về hoạt động huy động vốn của tổ chức tín dụng; đồng thòi chủ yếu phân tích các quy định của pháp luật có liên quan đến các hình thức huy động vốn của công ty tài chính. Từ các quy định của pháp luật, người viết tiến hành khảo sát thực tiễn các hoạt động huy động vốn của các công ty tài chính trên thị trường hiện nay. Từ đó, người viết tổng hợp, nhận xét và đưa ra một số đề xuất để hoàn thiện pháp luật trên cơ sở các nội dung đã nghiên cứu trong đề tài.


4. Phương pháp nghiên cứu


Để tìm hiểu nội dung của đề tài, người viết đi vào phân tích những vấn đề lý luận, các quy định của pháp luật có liên quan đến đề tài. Người viết chọn phương pháp


- Phương pháp tổng hợp.


- Phương pháp phân tích.


- Phương pháp so sánh, đối chiếu.


- Phương pháp liệt kê.


Với mục đích chuyển tải hết các nội dung của đề tài một cách bao quát nhất, những phương pháp này đem lại cho người viết một cách nhìn khách quan, tổng thể, tránh được tâm lý chủ quan duy ý chí của bản thân. Từ đó tìm ra những phương thức giải quyết những vấn đề còn vướng mắc trong quá trình áp dụng hay xây dựng các văn bản điều chỉnh các nội dung có liên quan đến đề tài.


5. Kết cấu của đề tài


Với mục đích và phương pháp nghiên cứu nêu trên, kết cấu của đề tài bao gồm ba phần: lời nói đầu, phần nội dung và phần kết luận.


Trong đó phần nội dung của đề tài bao gồm ba chương:


+ Chương 1. Một số vấn đề lý luận chung về công ty tài chính và hoạt động huy động vốn.


+ Chương 2. Pháp luật về hoạt động huy động vốn của công ty tài chính.


+ Chương 3. Thực tiễn hoạt động huy động vốn của các công ty tài chính và đề xuất một số giải pháp hoàn thiện pháp luật.


Trong quá trình tìm hiểu nghiên cứu để hoàn thành luận văn của mình, ngoài sự cố gắng nỗ lực của bản thân thì Cô Nguyễn Minh Tâm đã giúp đỡ tôi rất nhiều để tôi có thể hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Hoạt động huy động vốn của công ty tài chính - Pháp luật và thực tiễn”. Với tôi đây là sự giúp đỡ rất lớn, nếu thiếu sự nhiệt tình chỉ bảo hướng dẫn tận tình của cô, tôi khó có thể hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp của mình. Bên cạnh đó, do năng lực và nguồn tài liệu còn hạn chế nên bài viết không tránh khỏi những thiếu sót.


Kính mong được sự đóng góp ý kiến cho bài viết hoàn thiện hơn.


Xin chân thành cảm ơn!