Luận Văn Hoàn thiện phương án tài trợ ngắn hạn

Lời mở đầu 4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÀI TRỢ NGẮN HẠN 5

1.1 Khái niệm 5

1.1.1 Nhu cầu thanh toán ngắn hạn: 5

1.1.2 Nguồn tài trợ ngắn hạn: 5

1.1.3 Chỉ tiêu đánh giá: 6

1.2 Nội dung hoạt động phương án tài trợ ngắn hạn: 9

1.2.1 Quản lý tài sản lưu động: 9

1.2.2 Tìm kiếm và huy động vốn từ các nguồn tài trợ: 11

1.2.3 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn: 12

1.3 Phương thức tài trợ ngắn hạn: 13

1.3.1 Phương án tài trợ mạo hiểm: 13

1.3.2 Phương án tài trợ bảo thủ: 13

1.3.3 Phương án tài trợ phối hợp kỳ hạn: 14

1.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả phương án tài trợ. 15

1.4.1 Nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến việc đảm bảo nguồn tài trợ ngắn hạn. 15

1.4.2 Rủi ro từ các nguồn tài trợ ngắn hạn. 16

1.5 Giải pháp hoàn thiện phương án tài trợ ngắn hạn. 17

1.5.1 Hạn chế lượng tiền mặt nhàn rỗi bằng cách sử dụng lượng tiền mặt này đầu tư vào hoạt động kinh doanh: 17

1.5.2 Tăng cường công tác quản lý khoản phải thu khách hàng: 17

1.5.3 Quản lý hàng tồn kho, giảm thiểu chi phí lưu trữ kho: 17

1.5.4 Tìm kiếm, huy động nguồn tài trợ thích hợp. 18

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÀI TRỢ NGẮN HẠN TẠI CÔNG TY TNHH DỆT ANH QUỐC 20

2.1 Quá trình hình thành và phát triển của công ty. 20

2.1.1 Tên gọi và quá trình hình thành phát triển 20

2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của công ty. 21

2.1.3 Cơ cấu tổ chức của công ty. 21

2.1.4 Mặt hàng kinh doanh của công ty. 25

2.2 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong thời gian qua. 25

2.2.1 Thị trường tiêu thụ sản phẩm. 25

2.2.2 Nguồn tài trợ ngắn hạn được sử dụng: 27

2.3 Thực trạng tình hình tài trợ ngắn hạn tại công ty TNHH Dệt Anh Quốc 28

2.3.1 Phân tích khái quát cơ cấu tài sản ngắn hạn của công ty. 28

3.1.2 Phân tích cơ cấu nguồn vốn 29

3.1.3 Phân tích khái quát kết quả kinh doanh: 31

2.4 Tình hình sử dụng tài sản lưu động và huy động nguồn tài trợ ngắn hạn ảnh hưởng đến tài trợ ngắn hạn cảu doanh nghiệp. 33

2.4.1 Phân tích khả năng quản lý ngân quỹ. 33

2.4.2 Phân tích khả năng quản lý khách hàng. 33

2.4.3 Phân tích khả năng quản lý kho. 35

- Một số chỉ tiêu đánh giá khoản phải thu 35

2.4.4 Huy động nguồn tài trợ 37

2.5 Đánh giá phương án tài trợ ngắn hạn tại công ty TNHH Dệt Anh Quốc 38

2.5.1 Hiệu quả sử dụng tài sản lưu động trong hoạt động sản xuất kinh doanh. 38

2.5.2 Kết cấu tài sản lưu động. 39

2.5.3 Đảm bảo từ nguồn tài trợ ngắn hạn. 41

2.5.4 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn: 45

2.5.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến phương án tài trợ ngắn hạn tại công ty TNHH Dệt Anh Quốc. 46

CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN PHƯƠNG ÁN TÀI TRỢ NGẮN HẠN TẠI CÔNG TY TNHH DỆT ANH QUỐC 47

4.1 Tên biện pháp: “Xác định nhu cầu tài trợ ngắn hạn của công ty trong năm tới” 47

4.1.1 Cơ sở thực hiện biện pháp: 47

4.1.2 Mục đích của biện pháp: 50

4.1.3 Nội dung của biện pháp: 51

4.1.4 Hiệu quả của biện pháp: 58

4.2 Biện pháp: Quản lý ngân quỹ , lượng dự trữ tiền mặt tối ưu: 58

4.2.1 Cơ sở của biện pháp: 58

4.2.2 Mục tiêu của biên pháp: 58

4.2.3 Nội dung của biên pháp: 59

4.2.4 Hiệu quả của biện pháp: 59

4.3 Biện pháp: Quản lý tồn kho, giảm chi phí lưu trữ kho: 60

4.3.1 Cơ sở của biện pháp 60

4.3.2 Mục tiêu của biện pháp: 61

4.3.3 Nội dung của biện pháp: 61

4.3.4 Hiệu quả phương án: 62

4.4 Một số góp ý trong công tác quản lý khách hàng. 62

4.5 Kết luận 62