Tài liệu Hệ thống thẻ rút tiền tựđộng quốc tế (ATM): Cung cấp cho khách hàng trong nước và quốc tế với các dị

Nghiệp vụ ngân h àng thương mại

Hệ thống thẻ rút tiền tựđộng quốc tế (ATM): Cung cấp cho khách hàng trong
nước và quốc tế với các dịch vụ rút tiền mặt và dịch vụ khác như chuyển tiền,
thanh tốn đơn .




Nghiệp vụ ngân h àng thương mại - 52 -



KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG


I. KHÁI NIỆM VÀ PHÂN L OẠI


1. Khái niệm


Có rất nhiều cách hiểu về tín dụng. Theo nghĩa chung nhất, các nhà kinh tế
học Mác-xít quan niệm rằng: “Đem tiền cho vay với tư cách là một việc có đặc điểm
là sẽ quay trở về điểm xuất phát của nó m à vẫn giữ được nguyên vẹn giá trị của nó
và đồng thời lại lớn lên thêm trong quá trình hoạt động”. Điều đó có nghĩa là “Tiền
chẳng qua chỉ rời khỏi tay người sở hữu trong một thời gian và chẳng qua chỉ tạm
thời chuyển từ người sở hữu sang tay nhà tư bản hoạt động, cho nên tiền không phải
được bỏ ra để thanh toán, cũng không phải tự đem bán đi mà chỉ đem cho vay, tiền
chỉ đem nhượng lại với điều kiện là nó sẽ quay trở về điểm xuất phát một kỳ hạn
nhất định”. Như vậy, tín dụng theo nghĩa này không chỉ rõ cụ thể ai là người có
vốn, ai là người cần vốn mà chỉ nêu bản chất quan hệ vay mượn vốn theo đó chúng
ta có thể hiểu được rằng:
Thứ nhất, quan hệ tín dụng khác với quan hệ mua bán hàng hoá
thông thường ở chỗ hàng hoá thì được đem bán quyền sở hữu để nhận lấy
một khoản tiền thanh toán còn trong quan hệ tín dụng thì vốn với tư cách
là một loại hàng hoá đặc biệt cũng được đem bán nhưng chỉ bán quyền
sử dụng trong một khoảng thời gian cụ thể.
Thứ hai, giá cả trong quan hệ tín dụng không tách rời rõ rệt,
không trực tiếp phản ánh giá trị, không lên xuống xoay quanh giá trị như
trong quan hệ thương mại mà ở đây giá cả chính là phần tiền tăng thêm
so với giá trị ban đầu của số tiền được đem cho vay. Cụ thể là lãi suất
của món vay chính là biểu hiện của giá cả trong quan hệ tín dụng. Sau
này nghiên cứu cụ thể chúng ta sẽ thấy lãi suất không chịu ảnh hưởng
nhiều lắm từ giá trị của món vay mà trực tiếp ảnh hưởng bởi những nhân
tố khác mà cụ thể nhất là mức độ rủi ro trong quan hệ tín dụng.
Tuy nhiên, mục đích của việc nghiên cứu chương này chính là xem xét tín
dụng với tư cách là một chức năng cơ bản và quan trọng nhất đối với ngân hàng.
Bên cạnh đó, tín dụng còn là một nghiệp vụ kinh doanh mang lại phần lớn nguồn
thu nhập cho ngân hàng và nó quyết định tới sự thành công hay thất bại của ngân
hàng trên thị trường. Như vậy, dưới giác độ của ngân hàng tín dụng được hiểu là:
“Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay và bên
đi vay trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một
thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nh iệm hoàn trả vô điều kiện
vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán” .
Trong quan hệ giao dịch giữa người cho vay và người đi vay thể hiện các
nội dung sau:


__________________________________________________________________________


Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh