Luận Văn Hệ thống kiểm soát nội bộ Công ty Cổ phần chứng khoán Bảo Việt( BVSC)

Hệ thống kiểm soát nội bộ Công ty Cổ phần chứng khoán Bảo Việt( BVSC)

LỜI MỞ ĐẦU 1
1.GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN BẢO VIỆT 2
1.1 Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển: 2
1.2 Ngành nghề kinh doanh (các dịch vụ chính của công ty): 5
1.3 Cơ cấu tổ chức : 15
1.4 Vị thế của công ty so với các doanh nghiệp khác cùng ngành. 17
2. HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ CỦA BVSC: 19
2.1.Những kiến thức chung về hệ thống kiểm soát nội bộ (HTKSNB): 19
2.1.1 Khái niệm về kiểm soát và hệ thống kiểm soát nội bộ: 19
2.1.2 Vai trò của hệ thống kiểm soát nội bộ: 21
2.1.3 Những yếu tố quan trọng để thực hiện thành công các biện pháp kiểm soát nội bộ: 22
2.1.4 Những dấu hiệu bất ổn trong hệ thống kiểm soát nội bộ: 22
2.2 Mô tả hệ thống kiểm soát nội bộ của BVSC: 23
2.2.1 Các chính sách, quy định đối với việc tổ chức và vận hành HTKSNB: 23
2.2.2 Cơ cấu tổ chức của hệ thống kiểm soát nội bộ: 25
2.2.3 Mô tả hoạt động kiểm soát nội bộ đối với quá trình cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán cho khách hàng: 27
LỆNH THỎA THUẬN MUA CHỨNG KHOÁN 31
Phần dành cho công ty. 31
3. ĐÁNH GIÁ ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU TRONG HTKSNB CỦA BVSC VÀ MỘT SỐ ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN: 32
3.1 Đánh giá về HTKSNB : 32
3.2 Một số định hướng hoàn thiện: 34
KẾT LUẬN 36