Luận Văn Giải pháp nâng cao hiệu quả phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Sài Gòn

[TABLE="width: 100%"]
[TR]
[TD="class: rows1, bgcolor: #DEE4FE, align: left"]Giải pháp nâng cao hiệu quả phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Sài Gòn

[/TD]
[/TR]
[/TABLE]






1. Lý do chọn đề tài
Với sự hội nhập nhanh chóng của nền kinh tế Việt Nam với thế giới nên hoạt động thương mại và đầu tư quốc tế ngày càng đóng vai trò quan trọng. Chính điều này đã làm cho vai trò của thanh toán quốc tế được nâng cao, do đó đòi hỏi bộ phận thanh toán quốc tế của các ngân hàng phải làm việc nhiều hơn và đòi hỏi tính chuyên nghiệp cao hơn.
Thanh toán quốc tế là khâu vô cùng quan trọng quyết định hiệu quả của quá trình trao đổi và giao lưu buôn bán giữa các nước. Với nhiều phương thức thanh toán đa dạng, phù hợp với từng giai đoạn phát triển và tình hình cụ thể thì ngày nay phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đang được sử dụng phổ biến và chiếm một vai trò quan trọng. Trong chu trình thanh toán này thì ngân hàng thương mại là chất xúc tác giúp cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, hiệu quả.
Sacombank là một trong những ngân hàng Thương mại Cổ phần lớn tại Việt Nam, có uy tín và dày dạn kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh đối ngoại nên luôn theo đuổi tốt mục tiêu “thuận tiện – hiệu quả - an toàn”. Trong những năm qua ngân hàng đã không ngừng đổi mới và nâng cao các nghiệp vụ thanh toán của mình để phục vụ tốt cho khách hàng. Cùng với chính sách kinh tế đối ngoại ngày càng mở rộng, hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển. Do đó, Sacombank luôn muốn nâng cao hiệu quả phương thức thanh toán tín dụng chứng từ để ngày càng phát triển và hoàn thiện hơn nữa. Với suy nghĩ như vậy nên em đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả theo phương thức tính dụng chứng từ tại Sacombank- chi nhánh Sài Gòn ” cho luận văn tốt nghiệp của mình.

2. Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu
Phân tích, đánh giá hiệu quả phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sacombank– chi nhánh Sài Gòn.
Đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả phương thức thanh toán tín dụng chứng tại ngân hàng.
Khóa luận sẽ tập trung nghiên cứu hiệu quả công tác thanh toán phương thức tín dụng chứng từ (lấy Sacombank-chi nhánh Sài Gòn, một trong các ngân hàng Thương mại Cổ phần lớn nhất Việt Nam hiện nay và có hoạt động thanh toán quốc tế khá mạnh trong thời gian qua làm điểm nghiên cứu).
Trên cơ sở phân tích thực trạng cũng như hiệu quả của hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Sacombank-chi nhánh Sài Gòn, đề ra những quan điểm, những kiến nghị và những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng.
3. Phương pháp nghiên cứu
Đề tài được nghiên cứu theo phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp phân tích và đánh giá số liệu thực tế tại ngân hàng, kết hợp với lý thuyết học, những thông tin thu thập qua báo chí, sách vở, các văn bản báo cáo của ngân hàng và thông qua việc tiếp xúc thực tế tại ngân hàng.
Những điểm mới:
Hệ thống hóa đầy đủ lý luận, thực tiễn và phân tích, đánh giá các chỉ tiêu hiệu quả liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập.
Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán phương thức tín dụng chứng từ phù hợp với đường lối phát triển kinh tế đối ngoại của nền kinh tế.



4. Kết cấu đề tài
Kết cấu chuyên đề gồm 3 chương:
Chương 1: Lý luận chung về phương thức tín dụng chứng từ
Chương 2: Hiệu quả thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Sacombank- chi nhánh Sài Gòn
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả phương thức tín dụng chứng từ tại Sacombank- chi nhánh Sài Gòn
Với một trở ngại là kiến thức hạn hẹp, lý luận tiếp cận thực tế chưa nhiều và sâu nên không thể tránh khỏi những khiếm khuyết, sai sót. Em mong vấn đề nghiên cứu này sẽ phần nào định hướng được trước mắt và lâu dài cho nghiệp vụ thanh toán quốc tế nhằm góp phần đẩy mạnh hoạt động ngân hàng nước nhà, đem lại sự giàu mạnh cho nền kinh tế Việt Nam trong bước đường hội nhập khu vực và thế giới.


MỤC LỤC
Trang
Lời mở đầu . 1
1. Lý do chọn đề tài . 1
2. Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu 2
3. Phương pháp nghiên cứu . 2
4. Kết cấu đề tài . 3
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ . 4
1.1 Tổng quan về phương thức tín dụng chứng từ: . 4
1.1.1 Khái niệm về phương thức tín dụng chứng từ 4
1.1.2 Cở sở pháp lý về phương thức tín dụng chứng từ 4
1.1.3 Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ . 5
1.1.4 Quy trình nghiệp vụ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 6
1.2 Thư tín dụng (letter of credit- L/C) . 7
1.2.1 Khái niệm về thư tín dụng . 7
1.2.2 Nội dung chủ yếu trong thư tín dụng . 8
1.2.3 Phân loại thư tín dụng . 8
1.2.3.1 Các loại thư tín dụng cơ bản . 8
1.2.3.1.1 Thư tín dụng có thể hủy ngang . 8
1.2.3.1.2 Thư tín dụng không được phép hủy ngang . 9
1.2.3.1.3 Thư tín dụng không hủy ngang và có xác nhận 9
1.2.3.2 Các loại thư tín dụng đặc biệt . 9
1.2.3.2.1 Thư tín dụng thương mại 9
1.2.3.2.2 Thư tín dụng đối ứng . 10
1.2.3.2.3 Thư tín dụng ứng trước 10
1.2.3.2.4 Thư tín dụng chuyển nhượng . 11
1.2.3.2.5 Thư tín dụng giáp lưng 11
1.2.3.2.6 Thư tín dụng tuần hoàn . 12
1.3 Ưu nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ . 12
1.3.1 Ưu điểm . 12
1.3.1.1 Đối với nhà xuất khẩu: . 12
1.3.1.2 Đối với nhà nhập khẩu: 12
1.3.1.3 Đối với ngân hàng 12
1.3.2 Nhược điểm 13
1.3.2.1 Đối với nhà xuất khẩu: . 13
1.3.2.2 Đối với nhà nhập khẩu: 13
1.3.2.3 Đối với ngân hàng: . 13
1.4 Hiệu quả công tác thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 13
1.4.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả 13
1.4.1.1 Quy mô hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng 13
1.4.1.2 Thu nhập từ hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng 14
1.4.1.3 Các rủi ro có thể gặp trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng 14
1.4.1.4 Các chi phí liên quan đến hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 15
1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả . 16
1.4.2.1 Về phía ngân hàng . 16
1.4.2.2 Về phía khách hàng 17
1.4.2.3 Về môi trường khách quan . 17
CHƯƠNG 2: HIỆU QUẢ THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SACOMBANK - CHI NHÁNH SÀI GÒN 19
2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) . 19
2.1.1 Một số nét khái quát về Sacombank 19
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 19
2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 22
2.1.1.3 Những kết quả đạt được của ngân hàng trong những năm gần đây 24
2.1.2 Giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng . 28
2.1.3 Giới thiệu chung về các hoạt động Thanh toán quốc tế tại ngân hàng . 33
2.1.4 Vài nét sơ lược về Sacombank- chi nhánh Sài Gòn . 38
2.1.4.1 Quá trình hình thành . 38
2.1.4.2 Sơ đồ tổ chức . 38
2.1.4.3 Bộ máy điều hành . 39
2.1.4.4 Các nghiệp vụ của Sacombank – Chi nhánh Sài Gòn 40
2.2 Hiệu quả công tác thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Sacombank - CHI NHÁNH SÀI GÒN . 41
2.2.1 Thực trạng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại Sacombank- Chi nhánh Sài Gòn 41
2.2.2 Quy trình thực hiện tín dụng chứng từ xuất nhập khẩu tại ngân hàng 43
2.2.2.1 Quy trình tín dụng chứng từ nhập khẩu . 43
2.2.2.2 Quy trình tín dụng chứng từ xuất khẩu 45
2.2.2.3 Ưu nhược điểm của quy trình . 47
2.2.2.4 Xử lý chứng từ và một số bất hợp lệ thường gặp 48
2.2.3 Hiệu quả công tác thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ xuất nhập khẩu tại Sacombank- Chi nhánh Sài Gòn . 55
2.2.3.1 Hiệu quả thể hiện qua quy trình thanh toán . 55
2.2.3.2 Hiệu quả thể hiện qua doanh số thanh toán . 57
2.2.3.3 Hiệu quả thể hiện qua thu nhập . 58
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SACOMBANK - CHI NHÁNH SÀI GÒN 62
3.1 Định hướng phát triển của Sacombank trong thời gian tới . 62
3.1.1 Định hướng chung 62
3.1.2 Định hướng phát triển trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ 63
3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả theo phương thức tín dụng chứng từ 64
3.2.1 Về phía ngân hàng Nhà nước . 64
3.2.1.1 Hoàn thiện hệ thống luật pháp về Thanh toán quốc tế, trước hết là phương thức tín dụng chứng từ . 64
3.2.1.2 Thực hiện công tác kiểm toán hoạt động Thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại . 65
3.2.1.3 Tăng cường đào tạo, tập huấn, phổ biến kiến thức Thanh toán quốc tế, đặc biệt là phương thức tín dụng chứng từ 66
3.2.2 Về phía Sacombank . 66
3.2.2.1 Hoàn thiện quy trình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 66
3.2.2.2 Tăng cường công tác cố vấn khách hàng, tìm kiếm khách hàng và tạo sự cân bằng giữa khách hàng nhập khẩu và khách hàng xuất khẩu 68
3.2.2.3 Xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp . 69
3.2.2.4 Hoàn thiện cơ cấu tổ chức và mở rộng mạng lưới kinh doanh 70
3.2.2.5 Đa dạng hóa các loại hình thư tín dụng trong tín dụng chứng từ 70
3.2.2.6 Phân tích đối thủ cạnh tranh và áp dụng Marketing vào hoạt động Thanh toán quốc tế . 71
3.2.2.7 Đẩy mạnh tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu . 71
3.2.2.8 Mở rộng hoạt động kiểm toán nội bộ cho hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ . 72
3.3 Một số kiến nghị . 72
3.3.1 Đối với doanh nghiệp Xuất Nhập khẩu 72
3.3.2 Đối với Sacombank 73
Kết luận 75