Chuyên Đề Giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà

Mục lục
Lời mở đầu
Danh mục bảng biểu
Chương I: Cơ sở lý thuyết của đề tài .1
1.1. Lãi suất 1
1.1.1. Khái niệm lãi suất 1
1.1.2. Tỷ suất lợi tức 1
1.1.3. Các loại lãi suất .2
1.1.4. Các loại lãi suất tham chiếu ở Việt Nam .3
1.1.4.1. Lãi suất LIBOR .4
1.1.4.2. Lãi suất SIBOR .4
1.1.4.3. Lãi suất EURIBOR 5
1.1.4.4. Lãi suất VNIBOR 5
1.1.5. Chính sách lãi suất .6
1.1.6. Các nhân tố tác động đến lãi suất 6
1.1.6.1. Cung cầu vốn trên thị trường .6
1.1.6.2. Lạm phát 6
1.1.6.3. Các chính sách của nhà nước 7
1.1.6.4. Rủi ro và kỳ hạn tín dụng 7
1.1.6.5. Các nhân tố khác 7
1.1.7. Vai trò quan trọng của lãi suất trong nền kinh tế thị trường .8
1.1.7.1. Lãi suất là đòn bẩy kích thích sự tăng trưởng kinh tế 8
1.1.7.2. Lãi suất là công cụ thúc đẩy sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng
thương mại . .8
1.1.7.3. Lãi suất là công cụ để điều chỉnh các hoạt động đầu tư trong nền kinh tế 8
1.1.7.4. Lãi suất là công cụ để kiềm chế lạm phát 8
1.2. Rủi ro lãi suất 9
1.2.1. Khái niệm 9
1.2.2. Nguồn gốc của rủi ro lãi suất .9
1.2.3. Nguyên nhân của rủi ro lãi suất .10
1.2.3.1. Nguyên nhân khách quan .10
1.2.3.2. Nguyên nhân chủ quan 10
1.2.4. Những thiệt hại do rủi ro lãi suất gây ra với ngân hàng 10
1.2.4.1. Sự biến động của lãi suất sẽ gây ra những tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng 10
1.2.4.2. Sự thay đổi của lãi suất ảnh hưởng tới giá trị kinh tế của tài sản có, tài sản nợ và các khoản mục ngoại bảng 11
1.2.4.3. Các tổn thất ngầm .11
1.2.5. Một số công cụ giúp lượng hóa rủi ro lãi suất .12
1.2.5.1. Mô hình kỳ hạn đến hạn 12
1.2.5.2. Mô hình định giá lại .12
1.2.5.3. Mô hình thời lượng .13
1.2.5.4. Lựa chọn mô hình phục vụ tính toán 15
1.2.6. Một số công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất 15
1.2.6.1. Hợp đồng kỳ hạn 15
1.2.6.2. Hợp đồng tương lai 16
1.2.6.3. Hợp đồng quyền chọn .16
1.2.6.4. Hợp đồng hoán đổi .19
1.2.6.5. Lựa chọn công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất .19
Chương II: Thực trạng rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank
chi nhánh Hà Nội .20
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội .20
2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank 20
2.1.2. Sơ lược về Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội 20
2.1.2.1. Cơ cấu chi nhánh 20
2.1.2.2. Chức năng nhiệm vụ các phòng ban .21
2.1.3. Tình hình hoạt động chi nhánh các năm gần đây 24
2.2. Thực trạng rủi ro lãi suất của Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank
chi nhánh Hà Nội .24
2.2.1. Diễn biến lãi suất thị trường giai đoạn 2009 – 2010 .24
2.2.1.1. Thế giới .24
2.2.1.2. Việt Nam 25
2.2.2. Chính sách lãi suất của Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank năm 2010 26
2.2.2.1. Lãi suất huy động .26
2.2.2.2. Lãi suất cho vay .27
2.2.3. Thực trạng quản lý rủi ro lãi suất ở các Ngân hàng thương mại Việt Nam 28
2.2.4. Tình hình quản lý rủi ro lãi suất ở Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội .28
2.2.5. Tình hình rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội / 29
2.2.5.1. Mô hình thời lượng và ý nghĩa .29
2.2.5.2. Các giả định của mô hình thời lượng 30
2.2.5.3. Các yếu tố đầu vào 30
2.2.5.4. Thời lượng hai vế bảng cân đối kế toán 31
2.2.5.5. Giá trị thiệt hại tiềm năng với Ngân hàng khi lãi suất thay đổi .41
2.2.5.6. Giá trị thiệt hại tiềm năng ứng với thay đổi của tài sản có khi
lãi suất thay đổi 1% .42
2.2.5.7. Những hạn chế của mô hình thời lượng .43
2.2.5.8. Nguyên nhân xảy ra lãi suất đối với Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội 44
Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội 45
3.1. Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội 45
3.1.1. Nhóm giải pháp về xây dựng chính sách quản lý rủi ro lãi suất 45
3.1.2. Nhóm giải pháp về xây dựng quy trình quản lý rủi ro lãi suất 45
3.1.3. Nhóm giải pháp về hoạch định nguồn nhân lực phục vụ công tác quản lý rủi ro lãi suất .45
3.1.4. Nhóm giải pháp về tổ chức thực hiện quản lý rủi ro lãi suất 46
3.1.5. Nhóm giải pháp về nâng cao hiệu quả giám sát của ban giám đốc đối với công tác quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TRUSTBank 46
3.1.6. Nhóm giải pháp về ứng dụng các công cụ quản trị rủi ro lãi suất .47
3.1.7. Nguyên tắc về quản lý và giám sát rủi ro lãi suất đối với các Ngân hàng thương mại của Ủy ban Basel về giám sát Ngân hàng 47
3.2. Một số kiến nghị .50
3.2.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .50
3.2.2. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội 50
Kết luận 52
Tài liệu tham khảo 53

Lời mở đầu
“Hãy nói cho tôi biết bạn quản lý rủi ro ra sao, tôi sẽ nói ngân hàng bạn thế nào”. Đây là câu nói mở đầu của tiến sĩ S.L.Srinivasulu, Chủ tịch tập đoàn KESDEE Inc. đã dùng để mở đầu một bài giảng về quản lý rủi ro. Em xin được mượn câu nói này để mở đầu luận văn của mình.
Rủi ro là khái niệm gắn liền với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, không thể tách rời rủi ro ra khỏi hoạt động của ngân hàng. Điều này cũng đồng nghĩa với việc mọi nghiệp vụ của ngân hàng đều có khả năng xảy ra rủi ro. Quản trị rủi ro tốt sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động tốt hơn.
Hiểu rõ điều đó, trong những năm gần đây, các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã bắt tay vào công việc thúc đẩy hoạt động quản trị rủi ro nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường tiền tệ. Nền kinh tế Việt Nam đang phát triển, nhiều biến động không lường trước, đặc biệt là biến động lãi suất. Biến động lãi suất ảnh hưởng trực tiếp tới nguồn vốn cũng như lợi nhuận của ngân hàng, do đó các ngân hàng ở Việt Nam coi việc quản trị rủi ro lãi suất như một mục tiêu cần đạt được trong tương lai gần.
Đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội” được em chọn lựa nhằm mục đích đánh giá tình hình thực tế rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Hà Nội, từ đó đề xuất giải pháp và công cụ để lượng hóa rủi ro lãi suất, phương pháp nhằm phòng ngừa rủi ro lãi suất, với mục đích hỗ trợ ngân hàng quản lý rủi ro lãi suất một cách hiệu quả hơn trong thời gian tới.
Rủi ro lãi suất trong ngân hàng là một phạm trù rất lớn, đòi hỏi nghiên cứu chuyên sâu và công nghệ phù hợp, đồng thời cần kiến thức rộng về công tác quản lý rủi ro nói chung trong lĩnh vực ngân hàng. Nghiên cứu về rủi ro trong ngân hàng cần thu thập rất nhiều số liệu liên quan, dù em đã rất cố gắng nhưng đề tài của em không tránh khỏi thiếu sót. Em rất mong sự góp ý của thầy cô hướng dẫn để đề tài của em được hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lê Đức Lữ và Ngân hàng TMCP Đại Tín – TRUSTBank chi nhánh Hà Nội đã hướng dẫn, giúp đỡ em thực hiện đề tài này.