Báo Cáo để xuất giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh ngân hàng agribank quận c

ĐỂ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG AGRIBANK QUẬN CẨM LỆ -
THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG
THE SOLUTION TO INCREASE THE ELUVATION INVESTMENT PROJECTS-
QUALITY AT AGRIBANK CAM LE BRANCH, DA NANG CITY

SVTH: Lê Minh Tuấn
Lớp 05KX1, Khoa Quản lý dự án, Trường Đại học Bách Khoa
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thu Thủy
Khoa Quản Lý Dự Án, Trường Đại học Bách Khoa

TÓM TẮT
Thẩm định dự án đầu tư là một công tác quan trọng trong quyết định cho vay theo dự án
của các ngân hàng, trong đó có chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn quận
Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng. Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh, bài
báo cáo này sẽ đề xuất những tiêu chuẩn cho vay của ngân hàng về bốn chỉ tiêu tài chính gồm chỉ
tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cân nợ và chỉ tiêu thu nhập của doanh nghiệp ở từng
ngành và từng quy mô khác nhau. Việc xác định được tiêu chuẩn cho vay đối với từng doanh
nghiệp cộng với phân tích tính khả thi của dự án sẽ là cơ sở cho việc quyết định cho vay của chi
nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ.
ABSTRACT
Eluvation investment projects is an important work in the decision of make a credit to the
projects of many banks, including agribank camle branch, danang city. in order to increase the
eluvation investment projects - quality at the branch, this report will show the credit standars of the
bank which are about payment ratios, operation ratios, debt ratios and profit (income) ratios of the
enterprise in each of the different departments and sizes. Finding out the credit standars to each
enterprise and analysising the realizability of the project is the basic to the decision to make a loan
of the Agribank Cam Le branch.
1. Đặt vấn đề
Cho vay theo dự án là hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho chi nhánh
Agribank quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng.Tuy nhiên cho vay theo dự án cũng tiềm ẩn
nhiều rủi ro, mà trong đó rủi ro lớn nhất là khách hàng không có khả năng hoàn trả vốn
vay, do vậy để hạn chế rủi ro này thì công tác thẩm định dự án đầu tư có ý nghĩa rất quan
trọng cho sự phát triển của chi nhánh.
Hiện nay nội dung thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh tập trung chủ yếu vào thẩm
định tư cách, tình hình tài chính của khách hàng vay vốn, thẩm định tính khả thi của dự án,
thẩm định tài sản bảo đảm nợ vay và kiểm soát rủi ro của dự án.Trong việc thẩm định tình
hình tài chính của khách hàng, chi nhánh chỉ dừng lại việc xem xét về cơ cấu tài sản ,cơ
cấu nguồn vốn và kết quả kinh doanh của khách mà chưa đưa ra được tiêu chuẩn cho vay
của ngân hàng đối với các chỉ số tài chính được rút ra từ số liệu của bảng báo cáo tài chính.
Trong phạm vi đề tài này sẽ đề xuất tiêu chuẩn cho vay của ngân hàng đối với bốn chỉ số
tài chính là chỉ số thanh khoản, chỉ số hoạt động , chỉ số cân nợ và chỉ số thu nhập của
doanh nghiệp ở từng ngành và từng quy mô khác nhau.
2. Mục tiêu nghiên cứu
Xác định tiêu chuẩn cho vay của ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng thẩm định
về tình hình tài chính của khách hàng
3. Phương pháp nghiên cứu
Thu thập số liệu thực tế từ ngân hàng Cẩm Lệ và tổ chức thông tin tín dụng thuộc
ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Vận dụng lý thuyết để xây dựng quy trình thẩm định dự án của khách hàng.

4. Nội dung nghiên cứu
4.1. Giới thiệu chung về chi nhánh Agribank quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ thuộc chi
nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Đà Nẵng.Chi nhánh được
đổi tên từ chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Hòa Vang
thành chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ vào ngày
04/01/2006 theo quyết định của chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát
triển nông thôn Việt Nam.
4.2. Nội dung nghiên cứu
Tìm hiểu đặc điểm của từng ngành nghề từ đó tiến hành xây dựng ngưỡng đánh giá
áp dụng cho từng doanh nghiệp vừa theo ngành vừa theo quy mô của doanh nghiệp.
4.2.1. Phân loại doanh nghiệp theo ngành và theo quy mô
Đối tượng khách hàng vay vốn của chi nhánh gồm các doanh nghiệp thuộc các bốn
dạng ngành sau: ngành nông lâm ngư nghiệp, ngành thương mại dịch vụ, ngành xây dựng
và ngành sản xuất công nghiệp.Mỗi ngành đều có những đặc thù riêng nên các chỉ số tài
chính cho từng ngành cũng khác nhau, các chỉ số tài chính của từng ngành sẽ được thể hiện
trong các bảng 2, 3, 4, 5.
Quy mô của doanh nghiệp được xác định dựa vào điểm đánh giá của trung tâm
thông tin tín dụng thuộc ngân hàng Nhà nước Việt Nam gồm đánh giá về vốn, doanh thu,
nghĩa vụ thuế và số lượng lao động của doanh nghiệp, từ đó ta có được 3 loại quy mô
doanh nghiệp là quy mô lớn, quy mô trung bình và quy mô nhỏ. Mỗi loại quy mô doanh
nghiệp tương ứng với các chỉ số tài chính khác nhau.Trong phạm vi của đề tài này sẽ xét
cho doanh nghiệp có quy mô trung bình.
4.2.2. Xác định tiêu chuẩn các chỉ tiêu tài chinh
Để phản ánh yêu tố ngành nghề kinh doanh, ngân hàng đưa ra tiêu chuẩn đánh giá
riêng biệt cho từng ngành nghề, các tiêu chuẩn về các chỉ số tài chính được lấy từ thống kê
của trung tâm thông tin tín dụng, gồm bốn cấp độ từ tốt đến xấu được thể hiện tại các cột
(2) (3) (4) (5) trong các bảng 2, 3, 4, 5.Lần lượt ngân hàng sẽ gán các trọng sô từ 4 đến 1
cho các câp độ từ tốt đến xấu, việc gán trọng sô này để đảm bảo một tiêu chuẩn an toàn
trong quyết dịnh cho vay của ngân hàng, các trọng số này không cứng nhăc mà sẽ thay đổi
một cách linh hoạt tùy thuộc vào từng thời điểm ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay hay thắt