Thạc Sĩ Chuẩn mực quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại theo hiệp định basel i

Mục lục
mở đầu 1
chương 1: Những vấn đề chung về quản trị rủi ro
trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương
mại và hiệp định basel ii 5
1.1. Hoạt động kinh doanh của nhtm và quản trị rủi ro
trong hoạt động kinh doanh của nhtm 5
1.1.1 khái quát về ngân hàng thương mại và rủi ro
trong hoạt động kinh doanh của nhtm 5
1.1.1.1 ngân hàng thương mại và hoạt động kinh
doanh của nhtm . 5
1.1.1.2 rủi ro trong hoạt động kinh doanh của nhtm 6
1.1.1.3 phân loại rủi ro trong hoạt động nhtm . 7
1.1.2 quản trị rủi ro trong hoạt động nhtm 8
1.1.2.1 nội dung công tác quản trị rủi ro trong hoạt
động của nhtm 8
1.1.2.2 các nguyên tắc cơ bản trong quản trị rủi ro 10
1.1.2.3 quy trình quản trị rủi ro hoạt động nhtm [26] . 10
1.2 hiệp định basel ii và các chỉ dẫn về chuẩn mực quản trị
rủi ro trong hoạt động kinh doanh của nhtm 12
1.2.1 sự ra đời và quá trình phát triển của hiệp định
basel ii 12
1.2.1.1 uỷ ban basel (the basel committee) 12
1.2.1.2 hiệp định vốn basel i-1988 13
1.2.1.3 các sửa đổi hiệp định basel i 14
1.2.2 nội dung của hiệp định basel ii với ý nghĩa là
chuẩn mực quản trị rủi ro trong hoạt động kinh
doanh của nhtm . 15
1.2.2.1 cột trụ thứ nhất – tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu . 16
1.2.2.2 cột trụ thứ hai – quy trình rà soát, giám sát 31
1.2.2.3 cột trụ thứ ba – nguyên tắc thị trường . 34
1.3 tầm quan trọng của việc áp dụng hiệp định basel ii về
quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của nhtm 34
chương 2: Việc áp dụng hiệp định basel ii tại một số
nước trên thế giới và thực trạng công tác quản trị rủi
ro trong hoạt động kinh doanh của các nhtm việt
nam . 37
2.1 tình hình áp dụng hiệp định basel ii trong quản trị rủi
ro hoạt động kinh doanh của nhtm tại một số nước trên
thế giới . 37
2.1.1 việc áp dụng basel ii tại nhóm g-10 . 37
2.1.2 việc áp dụng basel ii tại một số nước đang
phát triển ngoài g-10 . 39
2.1.3 bài học rút ra từ thực tiễn áp dụng hiệp định
basel ii tại các nước trên thế giới . 40
2.2 thực trạng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động
kinh doanh của các nhtm việt nam 41
2.2.1 lịch sử hình thành và cơ cấu tổ chức của các
nhtm 41
2.2.1.1 khái quát lịch sử hình thành 41
2.2.1.2 cơ cấu tổ chức bộ máy 42
2.2.2 năng lực tài chính của các nhtm việt nam . 43
2.2.2.1 vốn điều lệ 43
2.2.2.2 hoạt động tiền gửi và cho vay . 44
2.2.3 các rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh
của các nhtm việt nam . 47
2.2.3.1 rủi ro tín dụng và thanh khoản 47
2.2.3.2 rủi ro thị trường . 48
2.2.3.3. Rủi ro tác nghiệp . 50
2 2.3.4 các loại rủi ro khác 52
2.2.4 thực trạng công tác quản trị rủi ro trong
hoạt động kinh doanh của các nhtm việt nam . 53
2.2.4.1. Cơ sở pháp lý cho quản trị rủi ro trong hoạt
động của các nhtm việt nam . 53
2.2.4.2 đánh giá chung về công tác quản trị rủi ro trong
hoạt động kinh doanh của các nhtm việt nam dựa theo
các chuẩn mực basel ii . 60
2.2.4.3 những tồn tại trong công tác quản trị rủi ro
của nhtm việt nam 63
2.2.4.4 nguyên nhân tồn tại 66
chương 3: Khả năng áp dụng hiệp định basel ii vào
quản trị rủi ro tại các nhtm việt nam và các giải pháp
thực hiện 69
3.1 sự cần thiết phải áp dụng các chuẩn mực quản trị rủi ro
theo hiệp định basel ii tại việt nam . 69
3.1.1 quá trình toàn cầu hoá và xu thế hội nhập
kinh tế quốc tế . 69
3.1.2 tác động của cam kết hội nhập đối với hệ
thống ngân hàng việt nam 70
3.1.3 khả năng áp dụng hiệp định basel ii tại việt
nam . 73
3.1.3.1 khả năng áp dụng hiệp định basel ii tại cấp
ngân hàng trung ương 73
3.1.3.2 khả năng áp dụng basel ii trong quản trị rủi ro
tại các nhtm việt nam . 75
3.1.4 một số khó khăn, trở ngại trong áp dụng hiệp
định basel ii vào quản trị rủi ro trong hoạt động
nhtm ở việt nam 79
3.1.4.1 các nhtm việt nam chưa đáp ứng được yêu cầu về
tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 79
3.1.4.2 chưa có một đơn vị đánh giá hệ số tín nhiệm
độc lập theo thông lệ quốc tế đối với các thành
phần tham gia vào nền kinh tế. 79
3.1.4.3 năng lực quản trị doanh nghiệp (corporate
governance) nói chung và quản trị ngân hàng nói
riêng yếu, thiếu kinh nghiệm. 80
3.1.4.4 trình độ khoa học công nghệ thấp, lạc hậu
cộng với cơ chế trả lương không thu hút và khuyến
khích lao động có trình độ cao. . 80
3.2 định hướng hoạt động kinh doanh và công tác quản trị
rủi ro của nhtm việt nam 81
3.2.1 định hướng chung phát triển ngành ngân
hàng việt nam tới 2010 và tầm nhìn 2020 . 81
3.2.2 định hướng áp dụng các chuẩn mực quản trị
rủi ro phù hợp với thực tiễn quốc tế (hiệp định
basel ii) vào quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh
của nhtm việt nam 82
3.2.2.1 tăng cường năng lực thể chế, cơ cấu lại mô
hình tổ chức và hoạt động theo hướng phù hợp với
thông lệ quốc tế. 82
3.2.2.2 tăng cường năng lực tài chính . 83
3.2.2.3 nâng cao khả năng ứng dụng công nghệ thông
tin trong cả xử lý giao dịch lẫn quản lý, điều hành . 83
3.3 một số giải pháp nhằm áp dụng các chuẩn mực quản trị
rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các nhtm việt nam
theo hiệp định basel ii . 84
3.3.1 một số giải pháp đối với chính phủ và ngân hàng
nhà nước 84
3.3.1.1 xây dựng khuôn khổ chung cho quản trị rủi ro
trong hoạt động của ngân hàng thương mại dựa
trên các nội dung của hiệp định basel ii . 84
3.3.1.2 tăng cường khả năng giám sát của cơ quan
giám sát thuộc ngân hàng nhà nước 86
3.3.1.3 tăng cường năng lực tài chính của các nhtm . 87
3.3.2 các giải pháp đối với ngân hàng thương mại . 89
3.3.2.1 nhóm các giải pháp đảm bảo tỷ lệ vốn an toàn
tối thiểu . 90
3.3.2.2 nhóm các giải pháp xây dựng và củng cố cơ chế
rà soát, giám sát . 91
3.3.2.3 xây dựng hệ thống báo cáo tài chính, báo cáo
quản lý phục vụ công tác báo cáo và công bố thông
tin 95
3.3.2.4 tuyển dụng kết hợp với nhân viên ngân hàng
có chất lượng. 96
3.3.2.5 tổ chức nghiên cứu và triển khai có chọn lọc
các nguyên tắc cơ bản về quản trị rủi ro do uỷ ban
basel ban hành . 96
kết luận 98