Tiểu Luận Các phương án để quản trị rủi ro khi thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại ngân hàng Thương mại

​Đây là một loạt bài tiểu luận nhóm của lớp mình môn Quản trị rủi ro .
Chúc bạn thu được những kiến thức bổ ích.
File word - 60 trang
MỤC LỤC​ Danh mục từ viết tắt . 3
Phụ lục bảng biểu . 4
Lời mở đầu 5
Chương 1. Rủi ro và rủi ro trong thanh toán quốc tế 7
1.1. Rủi ro 7
1.1.1. Khái niệm 7
1.1.2. Các bước quản trị rủi ro 7
1.2. Rủi ro trong thanh toán quốc tế . 7
1.2.1. Khái niệm 7
1.2.2. Phân loại 8
1.2.3 Các phương thức thanh toán và rủi ro thường gặp . 11
1.2.3.1. Phương thức nhờ thu 11
1.2.3.2. Phương thức chuyển tiền . 13
1.2.3.3. Tín dụng chứng từ . 15
a. Khái niệm 16
b. Bản chất . 17
c. Phân loại 17

Chương 2. Tình hình thực hiện nghiệp vụ TTQT tại ngân hàng Á Châu (ACB) . 22
2.1. Giới thiệu sơ lược về ngân hàng ACB 22
2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh 24
2.2.1. Huy động vốn . 24
2.2.2. Sử dụng vốn 24
2.2.3. Các hoạt động dịch vụ 25
2.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh . 25
2.3. Tình hình tài chính . 25
2.3.1. Phân tích một số chỉ số tài chính . 28
2.3.2. Những thay đổi về vốn cổ đông . 29
2.4. Đánh giá thuận lợi và khó khăn . 30
2.5. Rủi ro khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng chứng từ tại ngân hàng ACB . 31
2.5.1. Sơ lược về nghiệp vụ tín dụng chứng từ tại ngân hàng ACB . 31
2.5.2. Rủi ro khi ngân ACB là ngân hàng phát hành thư tín dụng . 32
2.5.3. Rủi ro khi ACB thanh toán thư tín dụng . 34
2.5.4. Rủi ro khi ACB chiết khấu thư tín dụng . 34
2.5.5. Rủi ro khi ACB là ngân hàng thông báo . 36

Chương 3. Các phương án để quản trị rủi ro khi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng chứng từ 42
3.1 Các phương án để quản trị rủi ro . 42
3.1.1. Phương án quản trị rủi ro trong từng vai trò cụ thể của ACB 42
3.1.1.1. Các giải pháp hạn chế rủi ro khi ACB là NHPH thư tín dụng 42
3.1.1.2. Các giải pháp hạn chế rủi ro khi ACB là NHXN thư tín dụng . 47
3.1.1.3. Các giải pháp hạn chế rủi ro khi ACB là NHCK thư tín dụng 49
3.1.1.4. Các giải pháp hạn chế rủi ro khi ACB là NHTB thư tín dụng 52
3.1.2. Đào tạo con người để phục vụ cho nghiệp vụ thanh toán quốc tế 54
3.1.3. Hoàn thiện chương trình công nghệ phục vụ cho TTQT 55
3.1.4. Phương án quản trị rủi ro đối với các đơn vị liên quan trong PTTT TDCT . 56
3.2. Chọn phương án phù hợp 56
3.2.2. Định hướng phát triển của ACB đến năm 2015 . 56
3.2.3. Phương án quản trị rủi ro, phát triển nghiệp vụ TDCT của NH ACB . 58
Kết luận . 60
Tài liệu tham khảo 61

LỜI MỞ ĐẦU​ 1. Đặt vấn đề:
Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ nền kinh tế thế giới, nền kinh tế Việt Nam đang dần từng bước hội nhập nền kinh tế khu vực và thế giới. Ngày 11/1/2007, Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). Đây là một sự kiện quan trọng mở ra các cơ hội cũng như các thách thức cho nền kinh tế Việt Nam để ngày càng hội nhập sâu, rộng hơn vào nền kinh tế thế giới, tiếp tục đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Các hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung và hoạt động thương mại, đầu tư nói riêng của nư­ớc ta với các n­ước trên thế giới đã và đang ngày càng mở rộng và phát triển hết sức phong phú, khẳng định ngày càng đầy đủ hơn vị trí và vai trò của Việt Nam trong cộng đồng thế giới.
Việc mở ra các quan hệ ngoại thư­ơng và đầu tư quốc tế ngày càng rộng rãi đòi hỏi phải phát triển không ngừng các quan hệ thanh toán, tiền tệ và các dịch vụ ngân hàng quốc tế. Các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò như là cầu nối cho các quan hệ kinh tế nói trên. Thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) là một trong những nghiệp vụ quan trọng của các NHTM. Việc tổ chức tốt hoạt động thanh toán XNK của các NHTM góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp Việt Nam nói riêng và của nền ngoại thương Việt Nam nói chung. Hoạt động thanh toán XNK mang lại lợi ích to lớn đối với NHTM, ngoài phí dịch vụ thu được, NHTM còn có thể phát triển được các mặt nghiệp vụ khác như nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu, nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế .
Bên cạnh đó, từ ngày 01/04/2007, thực hiện lộ trình theo cam kết gia nhập WTO, các ngân hàng nước ngoài được thành lập ngân hàng con 100% vốn nước ngoài ở Việt Nam. Điều này đã đặt các NHTM Việt Nam trước nguy cơ, thách thức lớn về cạnh tranh, được mất ngay tại Việt Nam.
Trước áp lực này, để có thể tồn tại và đứng vững trong cạnh tranh, thực hiện tốt vai trò là cầu nối của nền kinh tế, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) đã coi việc phát triển hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong những năm tới.

2. Mục đích nghiên cứu:
· Nghiên cứu lý luận cơ bản về rủi ro và rủi ro trong thanh toán quốc tế
· Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính và rủi ro của ngân hàng ACB khi thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế.
· Đưa ra các phương án để quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế của ngân hàng ACB.

3. Phạm vi nghiên cứu:
Nghiên cứu hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu- ACB từ năm 2005 đến hết năm 2009. Đề tài chỉ giới hạn nghiên cứu rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, là phương thức thanh toán quốc tế được các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam sử dụng nhiều nhất hiện nay.
4. Phương pháp nghiên cứu:
Sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh để đánh giá tình hình thực tế, kết hợp với các bảng biểu để minh họa, chứng minh và rút ra kết luận.

5. Kết cấu đề tài:
Ngoài phần mở đầu, kết luận phần trình bày được kết cấu thành 3 chương
Chương 1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro trong thanh toán quốc tế.
Chương 2. Tình hình thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu - ACB
Chương 3. Các phương án để quản trị rủi ro khi thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu - ACB
​