Luận Văn Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại Ngân hàng

Đề tài: Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa

MỤC LỤC
Trang phụ bìa Trang
Mục lục . i
Lời cam đoan v
Lời cảm ơn vi
Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt . vii
Danh mục các bảng viii
Danh mục các hình vẽ, đồ thị . ix
MỞ ĐẦU 1
CHƯƠNG 1: THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG HOẠT
ĐỘNG THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI . 1
1.1 THANH OÁN QUỐC TẾ 1
1.1.1 Khái niệm 1
1.1.2 Đặc điểm cơ bản của hoạt động TTQT 1
1.1.2.1 Hoạt động TTQT chịu sự chi phối của luật pháp quốc tế . 1
1.1.2.2 Hoạt động TTQT chịu rủi ro cao 2
1.1.2.3 Đồng tiền sử dụng trong TTQT có thể là nội tệ hoặc ngoại tệ 4
1.1.3 Vai trò của TTQT . 4
1.1.3.1 Vai trò của TTQT đối với nền kinh tế 4
1.1.3.2 Vai trò của TTQT đối với NHTM 6
1.1.4 Hệ thống các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT 7
1.1.5 Các phương thức TTQT . 10
1.1.5.1 Chuyển tiền (Money Transfer) 10
1.1.5.2 Tài khoản mở (Open Account) 11
1.1.5.3 Nhờ thu (Collection) 11
1.1.5.4 Tín dụng chứng từ (Documentary Credit/Letter of Credit) . 11
1.1.6 Phương thức tín dụng chứng từ . 13
1.1.6.1 Nội dung của thư tín dụng 13
1.1.6.2 Các bên tham gia quá trình thanh toán 14
1.1.6.3 Quy trình thanh toán trong phương thức tín dụng chứng từ 15
1.1.6.4 Các loại chứng từ trong phương thức thanh toán bằng TDCT 21
1.1.6.5 Các loại L/C đặc biệt 21
1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BẰNG TDCT 25
1.2.1 Khái niệm . 25
1.2.2 Rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ 25
1.2.2.1 Rủi ro từ phía người nhập khẩu . 25
1.2.2.2 Rủi ro đối từ phía người xuất khẩu 26
1.2.2.3 Rủi ro từ phía ngân hàng 27
1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ NHỮNG RỦI RO TRONG THANH
TOÁN BẰNG TDCT CỦA CÁC NGÂN HÀNG HIỆN ĐẠI TRÊN THẾ
GIỚI .
35
1.3.1 Rủi ro người xuất khẩu không cung cấp hàng hóa 36
1.3.2 Rủi ro do thanh toán chứng từ giả ,chứng từ không trung thực, mâu
thuẫn giữa hàng hóa và chứng từ 36
1.3.3 Rủi ro trong nghiệp vụ phát hành, thông báo, xác nhận thư tín dụng . 37
1.3.4 Rủi ro trong nghiệp vụ kiểm tra chứng từ 38
1.3.5 Rủi ro lỗi chứng từ 38
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN
BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 40
2.1 GIỚI THIỆU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
THƯƠNG . 40
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương
Việt Nam 40
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương
Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa 41
2.1.2.1 Sơ lược về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh
Khánh Hòa 41
2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi
nhánh Khánh Hòa . 42
2.2 CÁC NGUỒN LỰC KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA . 44
2.2.1 Nguồn nhân lực 44
2.2.2 Nguồn lực tài chính 45
2.2.3 Công nghệ thông tin . 47
2.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Nam – Chi nhánh Khánh Hòa . 48
2.2.4.1 Về nghiệp vụ huy động vốn 51
2.2.4.2 Về nghiệp vụ tín dụng . 53
2.2.4.3 Về các hoạt động thu dịch vụ phí . 56
2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TRONG PHƯƠNG
THỨC HOẠT ĐỘNG TDCT TẠI VIETINBANK KHÁNH HÒA 57
2.3.1 Những bất cập trong mô hình XLTT 58
2.3.2 Các yếu tố khách quan 65
2.3.2.1 Khả năng cung ngoại tệ . 65
2.3.2.2 Bất đồng về cách hiểu UCP600 . 65
2.3.2.3 Sự cạnh tranh gay gắt trong nội bộ ngành 66
2.3.3 Các yếu tố chủ quan . 66
2.3.3.1 Yếu tố con người . 66
2.3.3.2 Công nghệ, đường truyền . 67
2.4 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI
VIETINBANK KHÁNH HÒA 68
2.4.1 Kết quả hoạt động thanh toán bằng phương thức TDCT tại Ngân hàng
TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa . 68
2.4.1.1 Nguồn lực trong thanh toán bằng TDCT của VietinBank Khánh Hòa 68
2.4.1.2 Kết quả hoạt động thanh toán bằng TDCT của VietinBank Khánh Hòa 71
2.4.2 Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức
TDCT tại VietinBank Khánh Hòa 76
2.4.2.1 Rủi ro về phía người nhập khẩu . 76
2.4.2.2 Rủi ro về phía người xuất khẩu 78
2.4.2.3 Rủi ro về phía ngân hàng 80
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 . 89
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG
THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI VIETINBANK
KHÁNH HÒA 90
3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC
TẾ CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 90
3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 90
3.1.2 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –
Chi nhánh Khánh Hòa 91
3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TRONG
THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT CỦA VIETINBANK
KHÁNH HÒA 91
3.2.1 Đối với người nhập khẩu 94
3.2.2 Đối với người xuất khẩu . 96
3.2.1 Đối với ngân hàng 98
3.2 ĐỀ XUẤT – KIẾN NGHỊ 102
3.2.1 Đối với khách hàng 102
3.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 102
3.2.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 104
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 . 106
TÀI LIỆU THAM KHẢO 107
PHỤ LỤC 1 . A
PHỤ LỤC 2 . C
PHỤ LỤC 3 . I
PHỤ LỤC 4 . J
PHỤ LỤC 5 . K
PHỤ LỤC 6 . L