Tài liệu Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng NN&PTNT Việt Nam

Ch­¬ng ITÝn dông vµ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng th­¬ng m¹i
I-Mét sè vÊn ®Ò c¬ b¶n trong ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng th­¬ng m¹i :
1. Kh¸i qu¸t vÒ ng©n hµng th­¬ng m¹i :1.1. Kh¸i niÖm vÒ ng©n hµng th­¬ng m¹i vµ qu¸ tr×nh ph¸t triÓn cña hÖ thèng ng©n hµng th­¬ng m¹i ë ViÖt Nam :Ngµy nay hÖ thèng ng©n hµng th­¬ng m¹i lµ bé phËn kh«ng thÓ t¸ch rêi, tån t¹i tÊt yÕu trong ®êi sèng kinh tÕ x· héi. Tr×nh ®é ph¸t triÓn cña mét hÖ thèng ng©n hµng cña mét quèc gia ph¶n ¸nh tr×nh ®é ph¸t triÓn kinh tÕ cña n­íc ®ã. C¸c th«ng tin liªn quan ®Õn ho¹t ®éng ng©n hµng lµ mèi quan t©m hµng ®Çu cña chÝnh phñ, cña c¸c doanh nghiÖp, cña tÇng líp d©n c­ .
H×nh thøc s¬ khai cña ng©n hµng th­¬ng m¹i xuÊt hiÖn tõ tr­íc khi cã chñ nghÜa t­ b¶n, cïng víi thêi gian hÝnh thøc nµy ngµy cµng ®­îc hoµn chØnh h¬n, ®¸p øng yªu cÇu ngµy cµng cao cña kh¸ch hµng .
Ng©n hµng th­¬ng m¹i ®­îc biÕt ®Õn ng©n hµng­ mét trung gian tµi chÝnh, mét tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ .Trong nÒn kinh tÕ chØ huy, mäi ho¹t ®éng ®Òu do sù ¸p ®Æt cña Nhµ n­íc, hÖ thèng ng©n hµng tån t¹i d­íi h×nh thøc lµ hÖ thèng ng©n hµng mét cÊp, trong ®ã Nhµ n­íc võa qu¶n lý võa kinh doanh tiÒn tÖ . C¸c ng©n hµng ho¹t ®éng theo chØ tiªu ph¸p lÖnh cña Nhµ n­íc ®Ò ra nªn th­êng lµ ng©n hµng th­¬ng m¹i ®øng ngoµi s¶n xuÊt vµ Ýt cã t¸c ®éng ®Õn s¶n xuÊt . GÇn ®©y c¸c c¨n bÖnh do t¸c ®éng cña qu¶n lý ng©n hµng yÕu kÐm g©y ra nh­ qu¶n lý s¶n xuÊt láng lÎo, ®Þnh h­íng ®Çu t­ lÖch l¹c . lµ tiÕng chu«ng cho c¸c n­íc cã nÒn kinh tÕ chØ huy .
Tr­íc n¨m 1986, ViÖt Nam chØ cã mét ng©n hµng duy nhÊt _ng©n hµng Nhµ n­íc, võa thùc hiÖn chøc n¨ng ph¸t hµnh tiÒn,qu¶n lý vÒ tÝn dông, võa cho vay tÝn dông trùc tiÕp ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ.
Vèn cho vay cña ng©n hµng chñ yÕu lµ vèn ng©n s¸ch chuyÓn sang (30% vèn ®Þnh møc cña c¸c xÝ nghiÖp ) vµ mét phÇn vèn nhµn rçi trªn c¸c tµi kho¶n thanh to¸n cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ vèn huy ®éng b»ng tiÒn göi tiÕt kiÖm cña d©n chóng.
Ng©n hµng thùc hiÖn cho vay hoµn toµn theo kÕ ho¹ch. KÕ ho¹ch cho vay cña ng©n hµng cã hai lo¹i (kÕ ho¹ch cho vay trong ®Þnh møc(phÇn 30% tõ bé tµi chÝnh chuyÓn sang ) vµ kÕ ho¹ch cho vay ngoµi ®Þnh møc khi doanh nghiÖp cã nhu cÇu vèn v­ît ®Þnh møc.
L·i suÊt cho vay trong ®Þnh møc rÊt thÊp vµ ®­îc h¹ch to¸n vµo chi phÝ gi¸ thµnh. L·i suÊt cho vay ngoµi ®Þnh møc cao h¬n vµ h¹ch to¸n vµo lîi nhuËn tr­íc khi nép thuÕ ng©n s¸ch.
Tõ th¸ng 7/1986, ViÖt Nam b¾t ®Çu thùc hiÖn ®æi míi ng©n hµng Nhµ n­íc ViÖt nam coi ®æi míi ng©n hµng lµ mét kh©u ®ét ph¸ trong cuéc ®æi míi kinh tÕ víi néi dung c¬ b¶n lµ :t¸ch ng©n hµng Nhµ n­íc (víi hÖ thèng tæ chøc 3 cÊp qu¶n lý theo hµnh chÝnh nhµ n­íc :trung ­¬ng, thµnh phè, quËn huyÖn) thµnh 2 lo¹i : Ng©n hµng nhµ n­íc, thùc hiÖn ph¸t hµnh tiÒn vµ qu¶n lý Nhµ n­íc vÒ tiÒn tÖ, tÝn dông vµ dacha vô ng©n hµng, thùc hiÖn h¹ch to¸n ®éc lËp.
Thêi kú tõ 1987-1990 cã 4 ng©n hµng chuyªn doanh thuéc kinh tÕ nhµ n­íc : ng©n hµng c«ng th­¬ng, ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n, ng©n hµng ngo¹i th­¬ng, ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn. C¸c ng©n hµng nµy cã hÖ thèng tõ 2 ®Õn 3 cÊp . Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n cã hÖ thèng 3 cÊp :trung ­¬ng, c¸c chi nh¸nh tØnh, thµnh phè vµ chi nh¸nh quËn huyÖn. Cßn l¹i c¸c ng©n hµng kh¸c cã hÖ thèng 2 cÊp: trung ­¬ng vµ c¸c chi nh¸nh tØnh, thµnh phè hoÆc khu vùc.
Tõ giưa n¨m 1990, khi Nhµ n­íc ban hµnh 2 ph¸p lÖnh vÒ ng©n hµng ( ph¸p lÖnh vÒ ng©n hµng nhµ n­íc vµ ph¸p lÖnh vÒ ng©n hµng th­¬ng m¹i, ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn vµ hîp t¸c x· tÝn dông ) th× c¸c ng©n hµng liªn doanh víi n­íc ngoµi vµ c¸c chi nh¸nh ng©n hµng n­íc ngoµi thµnh lËp vµ t¨ng ®¸ng kÓ.
Th¸ng 12/1997, LuËt ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông cña ViÖt nam ®· ®­îc quèc héi th«ng qua, ®Ò cËp ®Õn ng©n hµng vµ c¸c ho¹t ®éng cña nã nh­ sau : ” Ng©n hµng lµ c¸c ph¸p nh©n kinh doanh tiÒn tÖ cã thÓ thùc hiÖn toµn bé ho¹t ®éng ng©n hµng vµ c¸c ho¹t ®éng kh¸c cã liªn quan “, “ ho¹t ®éng ng©n hµng lµ ho¹t ®éng kinh doanh tiÒn tÖ víi néi dung th­êng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng vµ sö dông sè tiÒn nµy ®Ó cÊp tÝn dông vµ c¸c dacha vô thanh to¸n “.