Tài liệu Bài tập về ngân hàng thương mại có lời giải

Bài số 1: Một DN vay vốn theo phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng tại ngân hàng Thương Mại. Số liệu trong năm 2009 như sau:

[TABLE=class: MsoNormalTable]
[TR]
[TD=width: 204] Vay theo HMTD
[/TD]
[TD=width: 445] Tiền bán hàng trong tháng (ghi nhận cuối mỗi tháng)
[/TD]
[/TR]
[TR]
[TD=width: 204] 11/01: 20 tỷ
[/TD]
[TD=width: 445] T1: 30 tỷ​ [/TD]
[/TR]
[TR]
[TD=width: 204] 16/02: 20 tỷ
[/TD]
[TD=width: 445] T2: 30 tỷ
​ [/TD]
[/TR]
[TR]
[TD=width: 204] ​ [/TD]
[TD=width: 445] T3: 10 tỷ
​ [/TD]
[/TR]
[TR]
[TD=width: 204] 01/04: 30 tỷ
[/TD]
[TD=width: 445] T4: 10 tỷ​ [/TD]
[/TR]
[TR]
[TD=width: 204] 16/05: 10 tỷ
[/TD]
[TD=width: 445] T5: 10 tỷ​ [/TD]
[/TR]
[TR]
[TD=width: 204] 21/06: 30 tỷ
[/TD]
[TD=width: 445] T6: 10 tỷ​ [/TD]
[/TR]
[/TABLE]
Yêu cầu:
1) Xác định hạn mức tín dụng còn lại sau mỗi lần vay & cuối mỗi tháng?
2) Tính tiền lãi phải trả hàng tháng biết hạn mức tín dụng 2009 là 100 tỷ.
- Giả định dư nợ cho vay theo hạn mức tín dụng của DN đến cuối 2008 = 0
- Lãi suất cho vay theo hạn mức tín dụng là 12%/năm và ổn định 2009.
- Thời gian tính lãi của 1 tháng là 30 ngày.
- Hàng tháng DN phải trích 80% tiền thu bán hàng trả nợ gốc.
Bài số 2: Một DN có 1 dự án đầu tư mở rộng sản xuất được ngân hàng tài trợ vốn & có các số liệu như sau:



Tổng mức vốn đầu tư được phê duyệt là 400 tỷ.
Vốn tự có của DN tham gia là 20%.
Thời gian thanh lý dự án là 10 năm.
Thời gian thi công dự án là 2 năm.
Số tiền cho vay được giải ngân đầu năm 1 là 50%. Số còn lại được giải ngân vào đầu năm 2.
Lãi suất cho vay la 12%/năm. Ngân hàng thu nợ gốc và nợ lãi mỗi năm 1 lần vào thời điểm cuối năm.
Thời gian ân hạn là 2 năm (cả gốc & lãi)
Dòng tiền hoàn trả vốn vay như sau:
Khấu hao của dự án đầu tư theo pp khấu hao đường thẳng.
Dòng tiền từ lợi nhuận sau thuế như sau:
Năm 1: 30 tỷ/năm
Năm 2 – Năm 3: 40 tỷ/năm
Năm 4 – Năm 7: 50 tỷ/năm
Năm 8: 40 tỷ/năm
Năm 9: 30 tỷ/năm
Năm 10: 20 tỷ/năm
Yêu cầu:
Xác định thời gian hoàn vốn của dự án đầu tư & quyết định thời hạn cho vay trong các trường hợp sau: