Tài liệu áp dụng phân tích rủi ro bằng crystal ball

2. Trong quản trị tài chính
Những vấn đề về tài chính rất phù hợp để dùng kỷ thuật mô phỏng vì chúng
thường được mô hình hóa, tính toán trên Excel và trong thực tế những vấn đề tài
chính chứa nhiều yếu tố bất định. Ở đây chúng ta sẽ minh họa cách sử dụng kỷ
thuật mô phỏng để khảo sát hai bài toán tài chính là hoạch định quỹ hưu và tái
chế phế liệu
ã Hoạch định quỹ hưu
Dự báo dòng thu nhập và lợi suất đầu tư hình thành cơ sở cho vấn đề hoạch định
quỹ hưu. Chúng ta xem một ví dụ dùng mô phỏng để đánh giá kế hoạch hưu trí
của một người 30 tuổi. Chúng ta giả định thu nhập hiện tại của nhân viên này là
30,000 $ / năm, 7% thu nhập được trích đưa vào quỹ hưu và người chủ cũng sẽ
đóng góp số tiền như thế vào quỹ hưu của nhân viên này. Hai yếu tố quan trọng
quyết định số tiền quỹ hưu trong tương lai là thu nhập tương lai của mỗi nhân viên
và lợi suất đầu tư của quỹ. Tỉ lệ tăng thu nhập hằng năm và lợi suất đầu tư có tính
bất định.
Chúng ta có thể gán cho các yếu tố này những phân phối đã biết, ví dụ tỉ lệ tăng
thu nhập có phân phối chuẩn với trung bình 5%, độ lệch chuẩn 2%. Nếu chúng ta
giả định lương chỉ có thể tăng hoặc không tăng chứ không thể giảm thì ta có thể
chặt phần đuôi bên trái của phân phối chuẩn tại điểm 0 bằng cách nhập giá trị 0
vào giới hạn dưới trong hộp thoại phân phối chuẩn.